Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6 | Следующая страница реферата

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Считается, что риски банка повышаются, если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не довел до сведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретную политику.

Кредитная политика в части СТРАТЕГИИ вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части ТАКТИКИ - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимания приоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

В зарубежной банковской практике формирование кредитной политики включает, во-первых, определение стратегии, утверждаемой советом директоров
(правлением); во-вторых, разработку подробного руководства по осуществлению кредитных операций, призванного обеспечить реализацию стратегических направлений деятельности банка в данной сфере. Подготовкой такого руководства обычно занимается специальное подразделение, в чьи функциональные обязанности входит также контроль за выполнением требований данного документа. Руководство является конфиденциальным документом и даже внутри банка доводится до сведения лишь тех служащих, которые участвуют в кредитном процессе.

Для принятия банком решений по выбору собственных целей в сфере кредитования важное значение имеют: а) постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период, в частности в отношении доходности и ликвидности; б) адекватный анализ кредитного рынка (спроса и предложения кредитных услуг), включая отношения централизованных кредитных ресурсов к общей массе кредитных вложений по стране в целом или региону; в) ясность перспектив развития ресурсной базы банка; г) верная оценка качества своего кредитного портфеля; д) учет динамики уровня квалификации персонала.

Существует ряд ПРИНЦИПОВ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА.

1. ПРИНЦИПЫ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ С КЛИЕНТАМИ. Имеется в виду прежде всего предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочный, либо на разовые кредитные сделки с клиентами. Банки, думающие о перспективе, стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе хорошего знания клиента оперативнее решать возникающие вопросы.
Одновременно такой подход предполагает повышение качества обслуживания клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие комплексного обслуживания.

2 ПРИОРИТЕТЫ, которых придерживается банк в кредитном деле. Они могут касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм обеспечения их возвратности.

3 СИСТЕМА МОРАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, которых должны придерживаться участники кредитных операций. Это такие ценности, как честность, порядочность, откровенность с обеих сторон.

Руководство по кредитной политике, регламентирующие все аспекты работы банка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банком инструктивный и методический материал по организации кредитного процесса.
Оно должно содержать следующие основные РАЗДЕЛЫ: а) функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их полномочия; б) порядок разрешения ссуды; в) инструкции по организации кредитования; г) методические указания по анализу кредитоспособности клиентов; д) методические указания по анализу кредитного портфеля; е) методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.

1.3. Классификация видов ссуд

Важным элементом кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также, разумеется, возможности и интересы самого банка.

Ссуды классифицируются по разным признакам. Развернутая классификация представлена ниже.

Таблица 1.2.
|Критерии классификации |Виды ссуд |
|1.Источники привлечения|Внутренние (в пределах своей страны) |
| | |
| |Внешние (международный) |
|2.Статус кредитора |Официальные |
| |Неофициальные (включая ссуды клиентов и частных лиц) |
| |Смешанные |
| |Международных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и др.) |
|3.Форма предоставления |Налично-денежная |
| |Рефинансирование |
| |Переоформление: |
| |Реструктуризация |
| |Предоставление нового кредита |
|4.Валюта привлечения |В валюте страны-кредитора |
| |В валюте страны заемщика |
| |В валюте третьей страны |
| |В ЭКЮ и СДР |
| |Мультивалютный |
|5.Форма привлечения |Двусторонние |
|(организации) |Многосторонние: |
| |Синдицированные |
| |Консорциальные |
| |«Зеркальные» |
|6.Степень |Необеспеченные (межбанковские) |
|обеспеченности возврата|Обеспеченные: |
| |Материально обеспеченные (залогом), в том числе |
| |ломбардные и ипотечные |
| |Бланковые (обеспеченные банковским векселем) |
|7.Техника |Одной суммой |
|предоставления |Открытая кредитная линия |
|(привлечения) |Stand – by |
| |Конторкоррентные |
| |Овердрафтные |
|8.Сроки пользования |Краткосрочные |
| |Среднесрочные |
| |Долгосрочные, в том числе инвестиционные межбанковские|
|9.Направленность |На текущие нужды (формирование оборотных активов) |
|вложения средств |Инвестиционные |
|10.Экономическое |Связанные: |
|назначение |Платежные (под оплату платежных документов, |
| |приобретение ценных бумаг, авансовые платежи, |
| |пост-финансирование, под конкретную коммерческую |
| |сделку) |
| |Под формирование запасов товарно-материальных |
| |ценностей, включая сезонные |
| |Под финансирование производственных затрат |
| |Расчетные (учет векселей) |
| |Под финансирование инвестиционных затрат (увеличение |
| |фондов) |
| |Потребительские (физическим лицам) и др. |
| |Промежуточные (под лизинг и т.п.) |
| |Несвязанные (без указания объекта кредитования в |
| |кредитном соглашении) |
|11.Степень концентрации|Под единичную потребность (оплата конкретного |
|объекта кредитования |контракта и т.д.) |
| |Под совокупную потребность (систематическая ссуда на |
| |приобретение товаров, приобретение и переработку |
| |производственных материалов) |
| |Под укрупненную потребность (систематический кредит на|
| |общую потребность клиента в средствах без ее |
| |расшифровки) |
|12.Вид процентной |С фиксированной ставкой |
|ставки |С плавающей ставкой |
| |Со смешанной ставкой |
|13.Форма погашения |Погашаемые одной суммой |
| |Погашаемые через равные промежутки времени и равными |
| |долями |
| |Погашаемые неравномерными долями |
|14.Юридическая |Починяющиеся законодательству страны-заемщика |
|подчиненность кредитных|Подчиняющиеся законодательству третьей страны |
|операций | |

Теперь дадим пояснения ключевых понятий приведенной классификации.

Под ОФИЦИАЛЬНЫМИ понимают кредиты, предоставленные за счет или под гарантию правительства. Он и могут быть средне- или долгосрочными, внешними и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую форму погашения. Обычно официальные кредиты имеют синдицированную форму организации и подчинены законодательству страны кредитора.

Финансовый институт, предоставляющий официальный кредит, фактически не несет риска, ибо все его требования к заемщику или будут компенсированы собственным правительством.

НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ кредиты могут быть любых вышеперечисленных форм и видом и предоставляются (привлекаются) банками и кредитными учреждениями неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо через них за счет других кредиторов.

Особой категорией неофициальных кредитов являются краткосрочные ссуды от частных лиц и клиентов.

Редко встречающейся разновидностью являются СМЕШАННЫЕ кредиты, когда государственные и неправительственные организации участвуют в рефинансировании одного проекта.

КРЕДИТЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ представляют собой кредитование проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы, сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т.д.) носят ярко выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих наибольшее влияние в соответствующих международных организациях.

Под «ЖИВЫМИ» кредитами (займами) понимают средства, привлекаемые для возможного расширения деятельности банка (кредитного учреждения), увеличения его доходности и (или) улучшения ликвидности. Привлечение таких ресурсов увеличивает обязательства заемщика по разделу привлеченных средств и соответственно повышает активы. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ увеличивает баланс банка
(кредитного учреждения), однако таким образом, что статье обязательств соответствует контрстатья по активу. Рефинансирование является услугой, оказываемой банком (кредитным учреждением) своему клиенту, и не связано с улучшением ликвидности или значительным ростом эффективности деятельности.

ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ДОЛГА может осуществляться путем, как реструктуризации, так и предоставления нового займа. Под РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ понимается предоставление заемщику отсрочки платежей на взаимосогласованных с кредитором условиях ввиду кризиса ликвидности или кризиса платежеспособности дебитора. Реструктуризация долга государства осуществляется на условиях, подлежащих специальному одобрению валютными властями соответствующей страны.

Переоформление долга в форме ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НОВОГО ЗАЙМА осуществляется по следующей схеме. Между кредитором и заемщиком подписывается новое соглашение о предоставлении заемщику кредита с условием погашения им всей суммы ранее взятых у кредитора займов. Операция носит связанный характер и может быть проведена без движения средств по корреспондентским счетам банков. Для юридической чистоты сделки стороны нередко осуществляют перевод средств на счета друг друга в заранее согласованную дату. Операция выгодна заемщику, так как он уменьшает размер своей просроченной задолженности. Выгода кредитора заключается в том, что без реального увеличения размера требований сокращается общая сумма безнадежных активов (за счет увеличения сомнительных активов).

При заключении указанного соглашения кредитор обычно поднимает цену кредита против условий первоначального соглашения. Это делает его активы на сомнительного заемщика более привлекательными по сравнению с другими займами, что в свою очередь ведет к росту стоимости переоформленных кредитов на вторичных рынках.

В банковской практике часто встречаются факты предоставления КРЕДИТОВ
В ДЕНЕЖНЫХ ЕДИНИЦАХ ТРЕТЬИХ СТРАН, в основном в долларах США. Такая практика обусловлена доминированием доллара США в качестве мирового платежного средства, а также традиционной котировкой всех стратегических товаров в американской валюте.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: сочинение язык, конспект урока 7 класс.



Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки