Контрольная работа

Категория реферата: Рефераты по бухгалтерскому учету и аудиту
Теги реферата: мировая торговля, сочинение по английскому
Добавил(а) на сайт: Jaklashkin.

|Д |51 |К |
| |Расчетный счет | |
|Сн = 40525 | |
|15) 203000 |6а) 15200 |
|24) 5000 |6б) 4500 |
| |6в) 2000 |
| |14) 18000 |
| |21) 130000 |
|Од = 208000 |Ок = 169700 |
|Ск = 78825 | |
|Д |50 |К |
| |Касса | |
|Сн = 600 | |
|21) 130000 |22) 125000 |
|27) 50 |24) 5000 |
| |25) 550 |
|Од = 130050 |Ок = 130550 |
|Ск = 100 | |

|Д |60 |К |
| |Расчеты с поставщиками | |
| |Сн = 11180 |
|6а) 15200 |2а) 15000 |
|6б) 4500 |2б) 5000 |
|6в) 2000 | |
|Од = 21700 |Ок = 20000 |
| |Ск = 9480 |

|Д |68 |К |
| |Расчеты с бюджетом | |
| |Сн = 21517 |
| |17) 33600 |
| |20) 11400 |
|Од = 0 |Ок = 45000 |
| |Ск = 66517 |
|Д |69 |К |
| |Расчеты по соцстраху | |
| |Сн = 7528 |
| |9а) 15800 |
| |9б) 7800 |
| |9в) 9875 |
| |9г) 3950 |
|Од = 0 |Ок = 37425 |
| |Ск = 44953 |

|Д |70 |К |
| |Расчеты по зарплате | |
| |Сн = 50280 |
|20) 11400 |8а) 40000 |
|22)125000 |8б) 20000 |
|23) 5000 |8в) 25000 |
| |8г) 10000 |
|Од = 141400 |Ок = 95000 |
| |Ск = 3880 |

|Д |71 |К |
| |Расчеты с подотчет-ми | |
|Сн = 185 | |
|25) 550 |26) 500 |
| |27) 50 |
|Од = 550 |Ок = 550 |
|Ск = 185 | |

|Д |76 |К |
| |Расч. с деб-ми, кред-ми | |
| |Сн = 2700 |
| |23) 5000 |
|Од = 0 |Ок = 5000 |
| |Ск = 7700 |
|Д |80 |К |
| |Прибыли и убытки | |
| |Сн = 0 |
| |19) 1400 |
|Од = 0 |Ок = 1400 |
| |Ск = 1400 |

|Д |83 |К |
| |Доходы будущ. периодов | |
| |Сн = 0 |
| |1) 9640 |
|Од = 0 |Ок = 9640 |
| |Ск = 9640 |

7 Оборотная ведомость по синтетическим счетам.

|№ |Наименование |Сальдо |Оборот |Сальдо |
|сче| |начальное | |конечное |
|та | | | | |
| | |ДБ. |КР. |ДБ. |КР. |ДБ. |КР. |
|01 |Основные средства |104261|0 |9640 |0 |105225|0 |
| | |5 | | | |5 | |
|02 |Износ ОС |0 |13000 |0 |88000 |0 |101000|
|10.|Сырье и материалы |8466 |0 |15000 |20250 |3216 |0 |
|1 | | | | | | | |
|10.|Покупные полуфабрикаты|6500 |0 |5000 |10000 |1500 |0 |
|2 | | | | | | | |
|10.|Топливо |800 |0 |0 |600 |200 |0 |
|3 | | | | | | | |
|10.|Прочие материалы |1334 |0 |0 |1200 |134 |0 |
|6 | | | | | | | |
|12 |МБП |2180 |0 |0 |0 |2180 |0 |
|20 |Основное производство |5250 |0 |252975|150000|108225|0 |
|23 |Вспомогат. |0 |0 |14550 |14550 |0 |0 |
| |производство | | | | | | |
|25 |Общепроизводств. |0 |0 |65800 |65800 |0 |0 |
| |расходы | | | | | | |
|26 |Общехозяйственные |0 |0 |51075 |51075 |0 |0 |
| |расходы | | | | | | |
|31 |Расходы будущих |265 |0 |0 |0 |265 |0 |
| |периодов | | | | | | |
|40 |Готовая продукция |3420 |0 |150000|150000|3420 |0 |
|43 |Коммерческие расходы |0 |0 |18000 |18000 |0 |0 |
|45 |Товары отгруженные |5200 |0 |150000|150000|5200 |0 |
|46 |Реализация продукции |0 |0 |203000|203000|0 |0 |
|50 |Касса |600 |0 |130050|130550|100 |0 |
|51 |Расчетный счет |40525 |0 |208000|169700|78825 |0 |
|52 |Валютный счет |5200 |0 |0 |0 |5200 |0 |
|59 |Прочие денежные |2380 |0 |0 |0 |2380 |0 |
| |средства | | | | | | |
|60 |Расчеты с поставщиками|0 |11180 |21700 |20000 |0 |9480 |
|68 |Расчеты с бюджетом |0 |21517 |0 |45000 |0 |66517 |
|69 |Расчеты по соцстраху |0 |7528 |0 |37425 |0 |44953 |
|70 |Расчеты по зарплате |0 |50280 |141400|95000 |0 |3880 |
|71 |Расчеты с |185 |0 |550 |550 |185 |0 |
| |подотчетниками | | | | | | |
|76 |Расчеты с деб-рами, |1260 |2700 |0 |5000 |1260 |7700 |
| |кред-рами | | | | | | |
|80 |Прибыли и убытки |0 |0 |0 |1400 |0 |1400 |
|83 |Доходы будущих |0 |0 |0 |9640 |0 |9640 |
| |периодов | | | | | | |
|85 |Уставный капитал |0 |454000|0 |0 |0 |454000|
|86 |Резервный капитал |0 |142400|0 |0 |0 |142400|
|88 |Нераспр. прибыль |0 |365500|0 |0 |0 |365500|
| |(убыток) | | | | | | |
|89 |Резервы предстоящ |0 |14525 |0 |0 |0 |14525 |
| |расх. и плат. | | | | | | |
|90 |Краткосрочные кредиты |0 |8200 |0 |0 |0 |8200 |
| |банков | | | | | | |
|92 |Долгосрочные кредиты |0 |23250 |0 |0 |0 |23250 |
| |банков | | | | | | |
|94 |Краткосрочные займы |0 |4800 |0 |0 |0 |4800 |
|95 |Долгосрочные займы |0 |7300 |0 |0 |0 |7300 |
|Итого: |112618|112618|143674|143674|126454|126454|
| |0 |0 |0 |0 |5 |5 |

Задание 4. Аналитический учет.

5 Аналитические счета к счету 60.

База снабжения №1.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |База снабжения №1 |1 |1 |60.00.01 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |2480 |
| | |полученные материалы | | | |
|28.08.|1 |Поступила сталь 100 тн.| |15000 | |
|29.08.|2 |Оплачены счета базы |15200 | | |
|Итого: |15200 |15000 |2280 |

База снабжения №2.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |База снабжения №2 |2 |1 |60.00.02 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |6350 |
| | |полученные материалы | | | |
|10.07.|1 |Поступили п/ф 50 шт. | |5000 | |
|08.08.|2 |Оплачены счета базы |4500 | | |
|Итого: |4500 |5000 |6850 |

Прочие поставщики.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |Прочие поставщики |4 |1 |60.00.04 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |2350 |
| | |полученные материалы | | | |
|08.08.|1 |Оплачены счета |2000 | | |
|Итого: |2000 | |350 |

6 Аналитические счета к счету 10.

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|СТАЛЬ ЛИСТОВАЯ |тонна |150 руб. |10.10.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |48 |7200 |
|1 |Поступ. от базы |100 |15000 | | | | |
| |№1 | | | | | | |
|2 |Отпущено в | | |130 |19500 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал |100 |15000 |130 |19500 | | |
|Сальдо на 01.10. |18 |2700 |

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ПОЛУФАБРИКАТЫ |штука |100 руб. |10.20.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |65 |6500 |
|1 |Поступ. от базы |50 |5000 | | | | |
| |№2 | | | | | | |
|2 |Отпущено в цех | | |100 |10000 | | |
|Обороты за квартал |50 |5000 |100 |10000 | | |
|Сальдо на 01.10. |15 |1500 |

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|КРАСКА |кг |50 руб. |10.10.02 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |17,32 |866 |
|1 |Отпущено в | | |15 |750 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал | | |15 |750 | | |
|Сальдо на 01.10. |2,32 |116 |

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ТОПЛИВО | | |10.30.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. | |800 |
|1 |Отпущено в | | | |600 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал | | | |600 | | |
|Сальдо на 01.10. | |200 |

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ТАРА | | |10.40.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. | |400 |
|Сальдо на 01.10. | |400 |

|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ |штуки |2 руб. |10.60.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |66,7 |1334 |
|1 |Отпущено на | | |60 |1200 | | |
| |общезавод. нужды | | | | | | |
|Обороты за квартал | | |60 |1200 | | |
|Сальдо на 01.10. |6,7 |134 |

7 Ведомость аналитического учета к счету 60.

|№ |Наименование |Сальдо |Оборот |Сальдо |
|п/|поставшиков |начальное | |конечное |
|п | | | | |
| | |ДБ |КР |ДБ |КР |ДБ |КР |
|1.|База снабжения №1 |0 |2480 |15200|15000|0 |2280 |
|2.|База снабжения №2 |0 |6350 |4500 |5000 |0 |6850 |
|3.|Завод "Литейщик" |0 |0 |0 |0 |0 |0 |
|4.|Прочие поставщики |0 |2350 |2000 |0 |0 |350 |
| |Итого: |0 |11180 |21700|20000|0 |9480 |

9 Ведомость аналитического учета к счету 10.

|Наименование |Ед.|Цена|Остаток на |Оборот |Остаток на|
|материала | |руб.|начало | |конец |
| |изм| | | | |
| |. | | | | |
| | | | |Дебет |Кредит | |
|I. Внеоборотные активы |
|НМА | |
|Основные средства (первоначальная стоимость) |1052255 |
|Основные средства (износ) |101000 |
|Основные средства (остаточная стоимость) |951255 |
|Незавершенные капитальные вложения | |
|Долгосрочные фин. вложения | |
|Прочие внеоборотные активы | |
|Итого по разделу I |951255 |
|II. Оборотные активы |
|Запасы, в т.ч. | |
|- сырье и материалы |5050 |
|- незавершенное производство |108225 |
|- малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |2180 |
|- готовая продукция |3420 |
|- товары отгруженные |5200 |
|- расходы будущих периодов |265 |
|НДС по приобретенным ценностям | |
|Дебиторская задолженность (до 12 мес.) в т.ч. |1445 |
|Дебиторская задолженность (через 12 мес.) | |
|Краткосрочные финансовые вложения | |
|Денежные средства в т.ч. | |
|- касса |100 |
|- расчетный счет |78825 |
|- валютный счет |5200 |
|- прочие денежные средства |2380 |
|Прочие оборотные активы | |
|Итого по разделу II |212290 |
|БАЛАНС |1163545 |

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки