Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

Коэффициент К3 показывает обеспеченность активов работающей базой банка.

4. Генеральный коэффициент ликвидности (К4), равный отношению ликвидных активов и защищённого капитала к суммарным обязательствам банка, показывает обеспеченность средств, доверенных банку клиентами, ликвидными активами, недвижимостью и материальными ценностями. Коэффициент К4 характеризует способность банка при не возврате выданных займов удовлетворить требования кредитора в короткий срок:

К4 = (ЛА + ЗК) / СО, где ЗК - защищённый капитал: основные средства + активные остатки группы счетов капитальных вложений + драгоценные металлы.

5. Коэффициент защищённости капитала (К5), равный отношению защищенного капитала ко всему капиталу, показывает насколько банк учитывает инфляционные процессы и какую долю своих активов размещает в недвижимость, материальные ценности и оборудование. Этот коэффициент может использоваться и как косвенный показатель надёжности
(основательности) банка, поскольку банки, создаваемые на кратковременный срок деятельности, обычно не вкладывают средства в своё развитие:

К5 = ЗК / К.
6. Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6) показывает отношение собственных ресурсов банка к средствам, которые внесли учредители. Наряду с эффективностью работы банка К6 характеризует независимость банка от отдельных учредителей:

К6 = К / УФ, где УФ - уставной фонд банка + дооценка валютных вкладов учредителей.

Для составления общей формулы надёжности банка используется понятие оптимального банка, т.е. удовлетворяющего основным критериям надёжности и имеющего критериальные уровни коэффициентов:

К1 = 1, К2 = 1, К3 = 3, К4 = 1, К5 = 1,
К6 = 3.

Оптимальным считается банк, имеющий следующие характеристики:
1. объём выданных ссуд не превышает собственный капитал;
1. средства на расчётных счетах его клиентов полностью обеспечены ликвидными активами;
1. риску подвергается не более трети всех доверенных банку средств;
1. совокупные обязательства банка обеспечены ликвидными активами, недвижимостью и материальными ценностями;
1. капитал банка инвестирован в недвижимость и материальные ценности;
1. сумма средств, направленная на развитие банка, в три раза превышает взносы учредителей. (18)

IV. Заключение

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)

Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

V. Список использованной литературы:

1. Законодательные и нормативные акты:

Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.90 г.

Указ Президента РФ № 409 от 28.03.93 "О формировании фонда страхования активов банковских учреждений"

Постановление Правительства РФ от 29.12.91 "Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РФ"

ЦБ РФ от 08.04.93 "Условия открытия банков с участием иностранного капитала на территории РФ"
2. Книги:

Панова Г.С., Анализ финансового состояния коммерческого банка, М.,

Финансы и статистика, 1996.

Банковское дело (под редакцией проф. В.И. Колесникова), М., Финансы и статистика, 1995.

Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ "Вазар-Ферро",

1994.
3. Годовые финансовые отчёты:

Ижевск - банк годовой отчёт за 1997 год;

Ижевск - банк годовой отчёт за 1998 год;

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: ответы по математике, доклад на тему.



Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки