Бухгалтерские операции со счетом
Категория реферата: Рефераты по экономике
Теги реферата: менеджмент, сочинения по русскому языку
Добавил(а) на сайт: Jagodich.
Предыдущая страница реферата | 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 | Следующая страница реферата
"___" ___________19 г. Директор предприятия________________
М П
Если валютный счет открывается в учреждении другого банка, то представляется полный набор документов, характеризующих данное предприятие.
Услуги, предоставляемые клиенту:
1) выполнение платежных поручений
2) выполнение перевода средств за границу
при исполнении поручения клиента, а также перевода за рубеж Д-т 0700 (л. счет клиента) К-т 0720 (л. счет "Ностро")
(Д-т 070 К-т 161);
при исполнении перевода за рубеж на сумму взымаемой комиссии в соответствии с тарифом банка Д-т 0700/0730(л.сч.)
К-т 9600(л.сч. по учету комиссии) (Д-т 070/161 К-т 960)
3) выставление аккредитива
4) депозитные операции
при приеме средств клиентов и корреспондентов в депозиты "Лоро" Д-т 0700/0730(л.сч.) К-т 0732 на сумму разрешенного депозита "Лоро"(Д-т 070/161 К-т 076)
при размещении средств в депозиты "Ностро" -
Д-т 0722(л.сч. банка-корреспондента, в котором размещается депозит) К-т 0720(л.сч. банка корреспондента, через который осуществляется платеж при открытии депозита "Ностро")
(Д-т 076 К-т 161)
при выходе депозита "Лоро" Д-т 0732(л.сч.владельца средств либо временныйномер, если хозорган не является
клиентом учреждения банка) К-т 0700/0730(л.сч.) на сумму депозита ( Д-т 076 К-т 070/161)
Д-т 9700(л.сч."оплаченные проценты по депозитам"Лоро"") К-т 0700/0730(л.сч.) на сумму начисленных за последний истекший срок депозита (Д-т 970 К-т 070/161)
5) покупка и продажа иностранной валюты, находящейся на счетах и во вкладах.
По операциям покупки:
а) в рублях. Д-т рс организации-покупателя
К-т 904 на сумму рублей покрытия, бронируемого покупателем на покупку валюты (на сумму заявки)
б) в иностранной валюте
Д-т 0720(л.сч. "Ностро") К-т 0760 на сумму купленной валюты согласно биржевого свидетельства ММВБ (Д-т 161 К-т 076);
Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: бесплатные рефераты и курсовые, сочинение рассказ.
Предыдущая страница реферата | 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 | Следующая страница реферата