Обязательные резервы коммерческих банков - объективная необходимость или субъективный подход?
Категория реферата: Рефераты по эргономике
Теги реферата: промышленность реферат, шпаргалки по математике
Добавил(а) на сайт: Карюгин.
Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 | Следующая страница реферата
формирование жесткой связи между денежной базой и денежной массой;
создание инструмента регулирования кредитной деятельности, эмиссионной активности, постоянного уровня ликвидности банков (а не просто быть фондом ликвидности).
Считается, что резервные требования являются грубым инструментом, их механизм плохо приспособлен для краткосрочного регулирования ликвидности, осуществляется в одностороннем порядке Центральным банком.
В 1991-1993 гг. в России происходило регулирование исключительно уровня нормы резервных требований, с 1 марта 1994 г. был введен новый порядок формирования ФОР (Фонда обязательного резервирования) посредством резервной части привлеченных банками ресурсов, включая пассивные остатки по балансовым счетам, отражающие динамику привлеченных ресурсов, при этом не были включены кредиты, полученные от других банков (т.е. межбанковский кредит резервированию не подлежал).
Дифференциация резервных требований осуществлялась по типу обязательств - по счетам до востребования и по срочным обязательствам независимо от их срока, определение по балансу на первое число месяца - возможен был перерасчет по балансу на 16-е число, либо на среднемесячной основе.
С 1.02.1995 г. вводится депонирование средств банков на инвалютные счета в зависимости от остатков на них. С 1.05.1995 г. устанавливается новый порядок расчета размера средств, подлежащих резервированию в фонд обязательного резервирования, с 1.12.1995 г. - обязательное резервирование по валютным ссудам, подпадающим под 4 и 5-ю категории риска. Фонд обязательного резервирования на 1.01.1995 г. в 2,1 раза был меньше, чем на 1.01.1996 г. - 2,8 трлн руб., из них 1,1 трлн в валюте.
Обязательные резервы составили на 1.01.1996 г. - 6 трлн руб., увеличение за год в 2,5 раза, 1890 проверок было проведено за 1995 г. В течение 1996 г. банки располагали свободными средствами на корреспондентских счетах в пределах 13-19 трлн руб., минимум - 9 трлн, максимум - 18-19 трлн руб., т.е. существовали излишки ликвидности.
По Положению Центрального банка РФ № 37 от 30.03.1996 г. обязательные резервы - один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики, представляет собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора, устанавливается в целях ограничения кредитных возможностей банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.
По указанному Положению обязанность выполнения нормативов (с момента получения лицензии) - необходимое условие осуществления банковских операций; регламентирована ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов.
Регулирование размера обязательных резервов производилось территориальными управлениями ЦБ или РКЦ ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, путем сверки сумм фактически внесенных средств и подлежащих внесению, исходя из остатков на счете.
Способы минимизации сумм, депонированных банками в Центральном банке, были следующие:
снижение ресурсов, привлеченных на более короткие сроки в связи с более высоким депонированием;
использование договоров сроком свыше 90 дней как договоров до востребования;
не включение в расчет отдельных счетов;
неправильный расчет процентов по различным группам обязательств;
занижение остатков по отдельным балансовым счетам;
занижение Фонда обязательных резервов (так, при выпуске векселей банки относили суммы на соответствующие лицевые счета балансового счета 196 по дате окончательного срока действия договора, а не по дате, когда вексель в соответствии с условиями договора может быть предъявлен к погашению; также возможно было оформление банками остатков средств на корр. счета банков "Лоро" кредитными договорами и учитывание их как полученные межбанковские кредиты на соответствующих счетах).
Гражданские и арбитражные суды воспринимали средства, направленные в ФОР, только как имущество банков, требуя их перечисления кредиторам банков, если они не могут выполнить своих обязательств за счет собственных средств, имеющихся на корреспондентском счете. Существующие нормы гражданского права и принципы денежно-кредитной политики противоречили друг другу на протяжении длительного периода.
По Положению от 30.03.1996 г. формула расчета более точно учитывала колебания привлеченных ресурсов в течение отчетного периода, а среднеарифметическая была заменена среднехронологической. В расчет принимались остатки по балансам на дату, а не за дату, были изменены нормы обязательных резервов, порядок расчетов, подлежащих депонированию, база облагаемых депонированием средств.
С 1.06.1997 г. изменения касались следующих моментов: уточнялись балансовые счета, остатки по которым принимаются в расчет обязательных резервных требований; разъяснялся порядок определения срока привлечения средств в депозиты и отражение их на балансовых счетах; был определен порядок взыскания сумм недовзноса в обязательные резервы и начисление штрафа за нарушение порядка резервирования.
Высокие резервные требования делали нерентабельным расчетно-кассовое обслуживание клиентов, так как при высокой динамике клиентских денежных средств и непредсказуемости остатков на счетах банки вынуждены отправлять в обязательные резервы либо собственные средства, либо дорогостоящие длинные срочные ресурсы, что требует изыскания дополнительных средств.
Обязательные резервы, таким образом, должны использоваться только для долгосрочного регулирования, огромная денежная масса - до 15% активов банков не приносит дохода, что является одной из причин банкротств; уход в наличность приводит к резкому сокращению кредитного потенциала банков.
Реальная жизнь подтверждает, что разные нормы резервов необходимы для разных видов вкладов, что банки не обязаны отдавать в кредит всю избыточную наличность, что неодновременность расчетов и не в один адрес - процесс объективный, и что объективно также возможно превращение резервных требований в банкноты.
После августа 1998 г. в соответствии с указаниями 393-У Банка России "О порядке определения в абсолютной величине предельных значений…" предельные значения нормативов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России кредитным организациям, отвечающим одновременно двум критериям: 1) балансовая стоимость вложения в государственные долговые обязательства РФ по состоянию на 1.08.1998 г. составляет не менее 20% значения собственных средств капитала; 2) по состоянию на ту же дату кредитная организация отнесена к категории финансово устойчивых банков.
Указанием 495-У от 4.О2.1999 г. Банк России расширил круг кредитных организаций, которым территориальные учреждения Банка России могут устанавливать предельные значения нормативов, включив в их состав те, у которых разница между отрицательной переоценкой средств в иностранной валюте и положительной переоценкой средств в иностранной валюте превышает 10% от собственных средств капитала по состоянию на 1.01.1999 г. При этом сохраняется принцип применения временных мер надзора только в отношении банков, непосредственно пострадавших от кризиса. К таким можно отнести банки, которые по состоянию на 1.08.1998 г. были причислены к категории финансово устойчивых банков в соответствии с письмом Банка России № 457 от 28.05.1997 г.
Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: конспект речь, сочинение.
Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 | Следующая страница реферата