Предыдущая страница реферата | 9  10  11  12  13  14  15  16  17  18  19 | Следующая страница реферата

В исключительных экономически обоснованных случаях кредиты могут предоставляться в виде наличных денежных средств (на выплату заработной платы, потребительские нужды, закупку у граждан сельскохозяйственной и другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет законодательством).

Кредиты субъектам хозяйствования могут предоставляться в национальной валюте, а при наличии у банка лицензии Национального банка на осуществление валютных операций - в иностранной валюте, если выдача кредитов в иностранной валюте Национальным банком не запрещена.

Выдача кредита в национальной валюте производится для расчетов с субъектами хозяйствования - резидентами Республики Беларусь, а в иностранной валюте - для расчетов с субъектами хозяйствования - нерезидентами Республики Беларусь.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются, как правило, на реализацию валютоокупаемых проектов и мероприятий по импортозамещению.

Не допускаются за счет кредита:

- покрытие бесхозяйственности;

- осуществление взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования;

- покупка ценных бумаг;

- уплата процентов за пользование банковским кредитом, оплата других банковских услуг;

- выплата дивидендов по акциям;

- уплата всех видов страховых взносов и платежей;

- погашение заемщиком ранее полученных кредитов или уплата долга по кредиту за другого заемщика;

- налоговые платежи, включая налоги на экспорт и импорт, таможенные пошлины, налоги и сборы, телеграфные и почтовые расходы;

- оплата непроизводительных расходов (пени, штрафы, неустойки и т.д.);

- проведение ломбардных операций;

- другие платежи, противоречащие законодательству и данному Положению.

Предприятие, как правило, получает кредитные ресурсы в том банке, где ему открыт расчетный счет, хотя это не исключает возможности получения кредита в любом другом банке. Возникающие при этом кредитные отношения между предприятием-заемщиком и банком регулируются заключаемым между ними кредитным договором. В нем устанавливаются их права и обязанности, связанные с предоставлением и использованием кредита, а также экономическая ответственность за нарушение принятых обязательств. На это оказывают непосредственное влияние вид предоставляемого кредита и финансовое положение предприятия. Например, условия кредитного договора отличаются при кредитовании под залог и под гарантию.

Обязанностями банка по кредитному договору являются предоставление предприятию кредита в сроки, размере, под процент и под обеспечение, согласованные при заключении договора. Кредит предоставляется путем перечисления средств на расчетный счет предприятия или путем оплаты за счет кредита счетов поставщиков или других расчетных документов. Сроком кредита считается срок от момента списания средств со счета банка до зачисления их на счет банка. Банк обязан также оказывать, как правило, за отдельную плату, предприятию консультационные услуги, в том числе и касающиеся конкретного кредитного договора.

Банки предоставляют кредиты на платной основе на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и возвратности. возвратность — основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов денежных отношений. Возможность возврата ссуды обусловлена кругооборотом средств заемщика, который начинается и заканчивается в денежной форме. Практика выработала различные способы соблюдения этого принципа, состоящие в определении конкретного источника погашения долга и оформлении права на его использование кредитором.

Финансовая устойчивость предприятия, его принадлежность к категории первоклассных заемщиков является надежной гарантией возвратности ссуды.
Если предприятие кредитуется по обороту и, следовательно, не испытывает потребности в привлечении значительных банковских ссуд, то закрепление в кредитном договоре обязательства заемщика погасить кредит выручкой от реализации продукции представляется вполне достаточным для соблюдения указанного принципа.

При значительной потребности в кредите возрастает риск его невозврата и поэтому даже при устойчивом финансовом положении заемщика более надежным для банка представляется выдача кредита под какое-либо материальное обеспечение.

Обеспечением могут быть товарно-материальные ценности, ценные бумаги, валюта, расчетные документы и другие объекты кредитования.

Наиболее надежным способом обеспечения возврата краткосрочной ссуды является залог.

Преимущество залога состоит в большой вероятности вернуть ссуду, поскольку в случае ее невозврата банк (залогодержатель) получает право удовлетворения своей претензии из стоимости заложенного имущества. Кроме того, такое право является преимущественным перед рядом других кредиторов, оно распространяется и на страховое возмещение за утрату или повреждение заложенного имущества.

Предметом залога могут быть не только вещи, но и имущественные права и требования, исключая имущество, изъятое из оборота, и требования, неразрывно связанные с личностью залогодателя (например, алименты), а также имущество граждан, на которое по закону не может быть обращено взыскание.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: наука реферат, выборы реферат.



Предыдущая страница реферата | 9  10  11  12  13  14  15  16  17  18  19 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки