Перспективы развития лизинга в России

Категория реферата: Рефераты по финансам
Теги реферата: контрольные 11 класс, реферат загрязнение
Добавил(а) на сайт: Saj.

Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 | Следующая страница реферата

6. Отечественные лизинговые компании
Наиболее эффективное управление лизингом обеспечивается путем создания специализированных компаний, которые сосредотачивают воедино операции, связанные с предоставлением оборудования (имущества) в лизинг.
Первые российские лизинговые компании были основаны в начале 90-х годов, однако в течение трех последних лет лизинг начал развиваться. В 1994 году отечественные лизинговые компании основали Российскую лизинговую ассоциацию
«Рослизинг», членами которой являются частные российские банки, страховые компании, независимые лизинговые компании.
В настоящее время статистические данные об объемах лизинговых услуг имеются только по компаниям, входящих в «Рослизинг», который ведет этот учет с 1995 года. Если на момент образования Ассоциации (октябрь 1994г.) в ее состав входило 14 компаний, то уже в начале 1997 г. Рослизинг объединял
32 лизинговые компании, а на начало 1998г. в состав Ассоциации входили 54 ведущие лизинговые компании РФ. Объем лизинговых услуг, предоставляемых этими компаниями, в I полугодии 1997 г. составил 1,3 трлн. руб. Объем новых лизинговых контрактов к 1998 году только по компаниям – членам Ассоциации увеличился по сравнению с 1995 годом более, чем 25 раз и достиг уровня 2,8 млрд. деноминированных руб. Значительные объемы лизинговых операций в 1997 году приходятся на такие компании, как «Росагроснаб» – 692 млрд. неденоминированных руб., «Менатеп-Лизинг» - 541 млрд. неденоминированных руб. «РТК-Лизинг» – 480 млрд. руб., «Лизингуголь» – 372 млрд. руб.,
«Руслизингсвязь» – 196 млрд. руб., «Медлизинг» – 175 млрд. руб.
Согласно официальным данным, если в 1990 году в РФ было зарегистрировано только 5 лизинговых компаний, а в 1993г. – 15 компаний, то в настоящее время – свыше 500 лизинговых компаний. С каждой лизинговой сделкой пополняется банк данных по видам оборудования и машин, улучшаются связи с производителями. Все это позволяет лизинговым компаниям закупать имущество по более низким ценам, чем сделал бы сам пользователь, лучше ориентироваться в ценовой и маркетинговой политике, проводимой производителями и поставщиками оборудования.
Большая часть компаний расположена в крупных городах: Москве,
Санкт—Петербурге, Томске, Екатеринбурге, Калуге, Пензе, Новосибирске,
Ростов-на-Дону, Петрозаводске, Челябинске и некоторых других российских городах. Из числа зарегистрированных Государственной регистрационной палатой в России 324 лизинговых компании (данные на середину 1997 г., помимо этого около 100 компаний подали заявки на регистрацию), 253 расположены в европейской части РФ, 55 – на Урале и в Западной Сибири. При этом 42% от общего числа лизинговых компаний (135 фирм) зарегистрированы непосредственно в городе Москве.
По продолжительности работы российские лизинговые компании распределяются следующим образом (данные на середину 1997 года): до 1 года на рынке лизинговых услуг работало 162 компании, от 1 до 3 лет – 104 компании, от 3 до 5 лет – 48 компаний, более 5 лет – 10 компаний.
Практически все лизинговые компании, действующие на российском рынке, имеют свою специализацию. Из числа компаний – членов ассоциации «Рослизинг» в 1997 году половина специализировалась на предоставлению услуг по обслуживанию лизинговых операций, 33 фирмы действовали в области лизинга перерабатывающего оборудования, 15 - компаний автомобильным транспортом, остальные организации осуществляли лизинг дорожной и строительной техники, судов и самолетов.
Сегодня в мире известны четыре основных вида лизинговых фирм. Во-первых, это компании, контролируемые банками, или, что реже, лизинговые службы в структуре банков. Во-вторых, дочерние компании, создаваемые крупными производителями машин и оборудования. В-третьих, независимые лизинговые компании. В-четвертых, компании с участием государственного капитала.
Дочерние компании банков. Большинство действующих в России лизинговых компаний создано при участии банков. По мере развития банковской системы в
России практически в каждом стабильном российском банке было организовано отделение лизинга. Некоторые из этих компаний 100% принадлежат банку- основателю, другие являются акционерными обществами, в которых достаточно большая доля акционерного капитала принадлежит этому банку. Деятельность таких компаний в контексте общей инвестиционной политики, принятой учредившими их финансовом институтами. Подобные компании работают как члены финансовой группы и обычно обеспечивают финансирование долгосрочные проектов клиентов и партнеров группы, базирующиеся на эффективных с точки зрения налогообложения методах промышленной реконструкции. Поскольку компании опираются на финансовую поддержку собственников, то пользуются лучшими условиями кредитования и имеют собственных клиентов со дня основания.
Лизинговые компании, созданные банками, ориентируются на оказание стандартных лизинговых услуг широкому кругу клиентов, что не исключает, с другой стороны, преимущественного обслуживания клиентов собственного банка.
Обычно банки не только финансируют деятельность дочерних компаний, но активно поставляют им клиентов из числа тех, кто обращается напрямую в банк за получением кредита на приобретение основных средств. Естественно, что компания, входящие в структуру крупных банков, и сами относятся к числу наиболее крупных на рынке, имеющих большой портфель заказов, а также современные методы работы, квалифицированный персонал. Малый бизнес может стать емким рынком для лизинговых услуг. Это своевременно осознали такие крупные банки, как «СБС-Агро», «Российский кредит» и другие, которые стали активно внедрять в сферу малого бизнеса, предлагая широкий спектр финансовой помощи, в том числе по оказанию лизинговых услуг.
Один из примеров компания подобного рода – «Лизингбизнес». Он имеет опыт работы с мая 1992 года, является дочерней компанией «Мосбизнесбанка».
Работает и с крупными проектами, и с небольшими – от 15 тыс. долларов.
Клиенты компании – предприятия малого и среднего бизнеса. Условия лизинга, предлагаемые «Лизингбизнесом»: срок лизинга 1,5-2,5 года, размер аванса 0-
30% от контрактной стоимости, арендный процент состоит из двух частей – ставки источника финансирования и маржи лизинговой компании. Маржа лизинговой компании колеблется от 3 до 10% в зависимости от типа имущества.
Условия лизинга могут быть скорректированы в части периодичности платежей
(ежемесячно/ежеквартально) и условий расчетов (платежи могут быть равномерными или неравномерными).
Другой пример – банк «Российский кредит», который может заключать сделки по поставкам практически всех видов оборудования – от пекарни до автомобиля
– на условиях отсроченного платежа на срок от года до четырех лет. При этом ставка кредита составляет всего 12-18% годовых для клиента. В отдельных случаях западные фирмы поставляют оборудование на еще более щадящих условиях – «LIBOR» плюс один процент, под 6,5% годовых. При этом нужны только гарантии банка. Зарубежные производители уже заключили с банком соглашение на поставку в Россию оборудования и машин на сумму более 100 млн. долларов, причем по ставкам не превышающим 10%.
Дочерние компании крупных производственных фирм. Эта группа включает лизинговые компании, образованные как подразделение крупных производственных и коммерческих организаций. Главное преимущество российских лизинговых компаний, связанных как с промышленными предприятиями, так и с банками, состоит в том, что они имеют ту же клиентуру, что и их учредители. Примерами лизинговых компаний данного типа являются: «ЛУКойл-Лизинг» (подразделение компании «ЛУКойл», нефтегазовая промышленность), «Аэрофрахт» (Аэрофлот), «Транслиз» («Желдорснаб», железнодорожное оборудование), «КамАЗ-Лизинг» («КамАЗ»), а также
«Лизингуголь», Страховое общество «Аура», РТК-Лизинг, СП «Рыбкомфлот»,
«Медлизинг», Росстанкоинструмент, Промышленная лизинговая компания
«Машлиз», Росагроснаб, страховая компания «Арианда», финансово-промышленная корпорация «Интерлизинг-Инвест», Лизинговая автобусная компания.
Независимые компании. Независимые лизинговые компании, принадлежащие разным организациям и отдельным лицам, еще не очень многочисленны. Они не имеют связи ни с банковскими, ни с промышленными, ни с государственными ресурсами. Например, RT-Leasing (Санкт-Петербург) – это компания, принадлежащая частным лицам. Она основана в 1995 году и первоначально работала в области лизинга оборудования для малых предприятий: оборудование для ресторанов быстрого питания, полиграфическое оборудование для небольших компаний, оборудование для прачечных и химчисток. Средний срок лизингового договора таких компаний составляет один год. Средняя сумма лизинговой сделки колеблется в пределах от 100 тыс. до 200 тыс. долларов.
Компании с участием государственного капитала. Эти компании образованы с участием региональных органов власти. Основной акцент они делают на социально значимые проекты, которые осуществляются при государственной поддержке. Примером такой компании может быть «Московская лизинговая компания». Это первая компания для предприятий малого бизнеса. Учреждена в
1993 году Московским фондом поддержки малого предпринимательства. Анализ структуры финансовых затрат на реализацию лизинговых проектов обнаружил тенденцию к увеличению средней стоимости проекта (с 80 тыс. долларов в 1994 году до 160 тыс. долларов в 1996 году), а также к увеличению продолжительности срока лизинга (в 1994 году все проекты имели срок до одного года, в 1995-96гг. их доля сократилась до 37%).
Другими примерами таких компаний являются: Ликострой, Промавтолизинг,
Тюменская агоропромышленная компания, Лизинговая компания «Время»,
Нижегородский государственный фонд малого бизнеса, Иркутский бизнес-парк, региональные агенства по поддержке малого бизнеса.
Кроме отечественных, на российском рынке действуют также и иностранные лизинговые фирмы – поставщики оборудования, автотранспортных средств и технологий (IVECO, Scania, DAF и др.).

7. Перспективы развития лизинга в России
На нынешнем этапе экономических преобразований в нашей стране
Правительством Российской Федерации постановлениями "О развитие лизинга в инвестиционной деятельности" № 633 от 29 июня 1995 года и "О государственной поддержке развития лизинговой деятельности в Российской
Федерации" №752 от 27 июня 1996 года, а также рядом других законодательных актов осуществлены меры по ускоренному развитию и государственной поддержки инвестиционной деятельности на основе осуществления операций лизинга.
Разработан проект Федеральной программы развития лизинга в Российской
Федерации на 1996-2000 годы.
Федеральная программа направлена на создание благоприятных правовых, экономических, организационных и методических условий для развития лизинга, включая создание нормативно-законодательной базы, совершенствование налогообложения, внедрение типовых методических документов по лизинговым операциям, внедрение лицензирования лизинговых компаний, организацию Фонда содействия развитию лизинга и ряд других мероприятий.
Опыт развитых зарубежных фирм показывает, что в рыночной экономике лизинг в общем объеме инвестиций составляет 25-30%. С учетом существующей в настоящее время в Российской Федерации нормативно правовой базы по лизингу и дальнейшего ее развития к 2000 году прогнозируется увеличение доли лизинга в общем объеме инвестиций до 20%.

Какие могут быть пути развития лизинга

На основе тенденций развития экономики в Российской Федерации специалистами подготовлена оценка возможных объектов капитальных вложений на период до 2000 года, это позволяет сделать прогноз об отраслевой и региональной структуре развития лизинга в ближайшие годы.
Как показывает практика, в объекты производственного назначения инвестирование производится примерно в два раза больше, чем не производственного. Наибольшая доля лизинга приходится на промышленное оборудование, средства транспорта и связи. Предполагается, что в период выхода экономики из кризиса, доля инвестиций в топливно-энергетический комплекс несколько снизится, а в машиностроении и химико-лесном комплексе будет возрастать.
Наибольшая доля капитальных вложений с использованием лизинга оборудования будет развиваться в Центральном, Уральском, Западно-Сибирском и Северо-Кавказском регионах России. В соответствие с Постановлением
Правительства "О государственной поддержки развития лизинговой деятельности
Российской Федерации" от 27 июня 1996 года №752 предусматриваются ежегодно в 1997-2000 годах в Федеральной инвестиционной программе средства на общую сумму до 8 трлн. рублей для финансирования на конкурсной основе высокоэффективных инвестиционных проектов с использованием операций финансового лизинга и 1 трлн. рублей в федеральном бюджете на1997 год для финансирования проектов в области технического перевооружении и модернизации производства посредством лизинга.
Органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации рекомендовано оказывать необходимую поддержку развитию лизинговой деятельности. Далее, к 2000 году ожидается более равномерное распределение инвестиций в лизинговые операции по регионам России.
В соответствие с разработанной Федеральной Программой развития лизинга до
2000 года, предполагается создание образцовых (модельных) лизинговых компаний, которые будут осуществлять лизинговые операции с определенными видами оборудования:

- оборудование по выращиванию и переработке сельскохозяйственной продукции;

- дорожная и строительная монтажная техника;

- оборудование для лесопромышленной, деревообрабатывающей и целлюлозно- бумажной, легкой и текстильной промышленности;

- самолеты, наземный, речной и морской транспорт для грузовых и пассажирских перевозок;

- машиностроительное, металлообрабатывающее и нефтеперерабатывающее оборудование;

- оборудование для реконструкции и модернизации атомных электростанций;

- оборудование для переоснащения производств в рамках конверсии;

- оборудование для сетей и систем телефонной и радиотелефонной связи и передачи данных;

- оборудование для информационно-аналитических центров.
Государственная поддержка пилотных проектов, предусмотренная программой, будет осуществляться на конкурсной основе среди коммерческих инвестиционных лизинговых проектов, реализующих прогрессивные технологи, в размере от 20 до 50% от их стоимости. При проведение конкурсов высокоэффективных коммерческих проектов, в первую очередь, представление приоритетов проектам, связанным с лизинговыми операциями для малых предприятий.
Предусмотрена поддержка в создание 7 опорных межрегиональных лизинговых центров: в Москве, Санкт-Петербурге, Краснодаре, Екатеринбурге, Хабаровске,
Самаре, Томске.
Программой предусмотрено создание сети информационной поддержки развития лизинга для обеспечения формирования и ведения базы данных по лизинговой деятельности с платным предоставлением информационных услуг, касающихся коммерческой, адресной, юридической, статистической, инвестиционо-проектной информации, регистрации создаваемых предприятий, маркетинга, аудита, возможности материально-технического снабжения и сбыта продукции, установления делового сотрудничества между партнерами, осуществления финансовых операций, поиска производственных мощностей, электронной почты, ведение бухгалтерского учета и т.д.
Такая сеть будет функционировать на базе создаваемой Государственным комитетом по промышленной политике системы информационного обеспечения малого предпринимательства на федеральном региональном уровнях.
Для оказания поддержки субъектам лизинговой деятельности предусматривает создание Фонда содействия развитию лизинга как негосударственной и некоммерческой организации, задачи которого будет входить:

- участие в разработке и реализации государственной политики в области лизинга в России;

- создание оптимальных условий для развития конкуренции в различных сферах производства путем финансовой поддержки лизинговых проектов, направленных на развитие предпринимательства, малого бизнеса и производство конкурентно способной продукции;

- осуществление совместно с государственными, общественными и другими организациями, экспертизы и конкурсного отбора инвестиционных программ, проектов и мероприятий, связанных с лизинговой деятельностью и направленных на решение проблем содействия развитию лизинга в

России, а также участие в финансировании;

- международное сотрудничество в области лизинга;

- участие в разработке законодательных и правовых актов по вопросам развития лизинга в России;

- организация подготовки и повышение квалификации специалистов по лизингу.

Фонд содействия развитию лизинга будет предоставлять субъектам лизинга финансовые гарантии, кредитовать лизинговые компании и лизингополучателей, оказывать консультационные услуги по лизинговой деятельности, по подбору технологий и средств производства, по юридическим, финансовым и другим вопросам лизинговых сделок.
Ожидается деловая активность в международных финансовых сделках.
Например, английская фирма SHH International, в которой работаю более ста юристов, представляющие интересы Европейского Банка Реконструкции и
Развития, французского банка "Кредит Леоне", крупных инвестиционных банков
США, имеющие офисы в Париже, в Лондоне и Нью-Йорке, а также в Москве, Санкт-
Петербурге, Киеве Варшаве и Алма-Ате и специализирующаяся на представительстве иностранных инвесторов, ведет экспертную подготовку документации для нескольких крупных лизинговых сделок. Одна из сделок заключается в создание новой российской лизинговой компании совместного предприятия между западным инвестиционным банком и российским коммерческим банком. Уровень ее капитализации будет составлять порядка 25 млн. долларов.

Два крупных западных коммерческих банка через эту фирму ведет предварительные переговоры о создание крупных лизинговых компаний в России одна из которых будет полностью принадлежать западному банку, другая будет создана в форме совместного предприятия с российским банком. Ряд крупных американских лизинговых компаний исследуют российский рынок на предмет заключения лизинговых сделок.
Помимо создания новых лизинговых компаний SHH International работает над целым рядом отдельных сделок, включающих применение лизинга в проектном финансирование. Одна из сделок предполагает импорт сельскохозяйственного оборудования на сотни миллионов долларов. Другая сделка заключается в импорте оборудования телесвязи на сотни миллионов долларов для строительства новой цифровой линии связи через всю Россию. Ранее эта фирма подготовила соглашение по лизингу нефтегазового оборудования, кораблей рыболовных судов, самолетов, контрактов по лизингу оборудования для производства (кока-колы), по оформлению финансирования строительства целой электростанции для отечественного предприятия.
Международная конференция по развитию лизинга в Российской Федерации (14-
15 мая 1996 года, город Москва) выявила высокую заинтересованность отечественных и иностранных представителей бизнеса в развитии лизинговой деятельности в России. Участники конференции одобрили и поддержали проводимые Правительством меры по созданию нормативно-правовой базы для развития лизинговой деятельности в России и разработанную Минэкономики
Федеральную программу развития лизинга в Российской Федерации на 1996-
2000 годы.
Конференция, учитывая важное значение лизинга для развития предпринимательской деятельности, а также отмечая необходимость срочного решения первоочередных проблем остро мешающих реализации лизинговой деятельности, обратилось к Правительству, ряда заинтересованных министерств и ведомств с просьбой в первоочередном порядке рассмотреть следующие вопросы: о создании постоянно действующей группы и специалистов Минфина, лизинговых компаний, банков по вопросам методологии бухгалтерского учета; о предоставлении Центробанком генеральных лицензий на право проведения валютных операций компаниям, ведущим международный лизинг; об организации при Государственной налоговой службе Российской Федерации консультативно-экспертного совета по рассмотрению вопросов налогообложения, связанных с осуществлением лизинговой деятельности.
Просить Министерство экономики Российской Федерации с привлечением
Межрегионального центра содействия развитию лизинга Российской ассоциации лизинговых компаний, Российского собрания инвесторов, Российской ассоциацией развития малого предпринимательства и других организаций:
- обобщить и проанализировать вопросы, рассмотренные Конференцией;
- провести подготовку типовых форм по международному лизингу;
- проводить постоянно действующие выставки коммерческих инвестиционных проектов, предусматривающих использование лизинга;
- разработать предложения по подготовке кадров для лизинговых компаний на постоянно действующих семинарах в России, а также стажировку специалистов за рубежом.

7. Список используемой литературы:
Е.Ф. Францева «Лизинг» (справочное пособие),:М1998г.
Гражданский кодекс РФ часть1,2
Налоговый кодекс
«Лизинг и коммерческий кредит». М.: “Истсервис”, 1994
Л.Н. Красавина. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения»,
М.:”Финансы и статистика”, 1994
Л.Г. Ефимова. Банковское право. М.:”БЕК”, 1994 г.
Ж-л «Государственное регулирование» №3, стр.41-50 1998г.
--------------------
[1] Если лизингополучатель является малым предприятием, в общую сумму лизинга налог на добавленную стоимость не включается.

--------------------
2

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: биология 6 класс, реферат бесплатно без регистрации.

Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 | Следующая страница реферата

Рефераты | Рефераты по финансам | Перспективы развития лизинга в России

Перспективы развития лизинга в России

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки

Категории:

Разделы сайта