Предыдущая страница реферата | 9  10  11  12  13  14  15  16  17  18  19 | Следующая страница реферата

Потребность предприятия в кредитах под инвестиционные проекты определяется на основании инвестиционной программы в конкретные этапы ее реализации и с учетом собственных источников финансирования.

Собственные средства для финансирования инвестиционных программ складываются из амортизационных отчислений, части прибыли, которая направляется на реконструкцию, техническое переоснащение, новое строительство.

После проведения расчетов потребности предприятия в кредитных ресурсах определяют период их привлечения. Период привлечения кредитов – это промежуток времени с момента предоставления банковского кредита до момента его полного погашения и выплаты процентов за пользование. Период привлечения кредита определяется банком. Практика свидетельствует, что сегодня в Украине в связи с высоким уровнем инфляции этот срок не превышает трех месяцев. [ 29. С.198.].

В банковской практике для определения размеров кредита используется метод, когда заем выдается не в полном объеме, а за вычетом определенной части в процентах к заявленной величине кредита. Эта величина для каждого предприятия может быть разной, исходя из его кредитоспособности и степени развития кредитования.

Таким образом, следует еще раз подчеркнуть, что для предприятий в хозяйственной деятельности очень важным является привлечение кредитов, как дополнительных оборотных средств, и стимулом для дальнейшего расширения производства продукции.

3.2. Кредитный договор: понятие, сущность, порядок заключения и исполнения.

Важным этапом процедуры осуществления кредитных операций является заключение кредитного договора (соглашения). Следует сказать, что кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров. Во-первых, субъекты кредитования (банк-кредитор и заемщик) выступают как юридически самостоятельные лица. Во-вторых, выступают как гаранты имущества один перед другим, и, в-третьих, как субъекты, которые проявляют взаимную экономическую заинтересованность один другим. Действительно, все вопросы, связанные с кредитованием разрешаются заемщиком и банком именно на договорных началах, путем заключения кредитного договора.

Кредитный договор – это соглашение, по которому одна сторона
(кредитор), обязуется предоставить кредит другой стороне (заемщику) на установленных условиях и размере, а заемщик обязуется в установленный срок возвратить кредит кредитору и уплатить за него проценты. В юридической литературе отмечают, что сторонами кредитного договора выступают заимодатель и заемщик, банк и клиент, кредитор и заемщик.

Возникновение кредитных отношений между предприятиями и банками возможно при таких условиях:

1. Участники кредитного договора должны быть юридическими лицами и функционировать на принципах коммерческого расчета.

2. Необходимо наличие экономических и юридических гарантий возвратности кредита после определенного срока.

3. Предприятие (заемщик) либо должно быть собственником имущества, либо обладать правом пользования и распоряжения им.

4. Кредитор должен быть также заинтересован в выдаче кредита, как предприятие в его получении, то есть должны сохраняться экономические интересы хозяйствования.

Кредитный договор является реальным, то есть для его заключения необходимо не только получить согласие на предоставление кредита, но и осуществить передачу денег. Например , по договору о предоставлении кредитной линии банк обязуется предоставить кредит в пределах обозначенной суммы, однако сам кредитный договор может считаться заключенным только с момента предоставления этой суммы.

Некоторые авторы, которые исследовали правовую природу кредитного договора уже с учетом действующего законодательства и современной банковской практики, считают, что кредитный договор может быть как реальным, (это вытекает из его правовой природы, как разновидности договора займа), так и консенсуальным, если из содержания договора вытекает, что банк или иное финансово-кредитное учреждение, занимающееся предпринимательской деятельностью, обязано предоставить кредит в сроки, размере и на условиях, согласованных сторонами. В последнем случае лицо, которое обязалось предоставить кредит, может быть принуждено к исполнению договора.

Кредитные договоры должны заключаться только на основании свободного волеизъявления сторон. Добровольность вступления сторон в кредитное соглашение выражена в выборе банка, в который обращается заемщик за кредитом, а также в решении банком вопроса о возможности вступления в кредитные отношения с данным клиентом. Обе стороны вступают в договорные отношения на основании свободного волеизъявления (внешнее выражение воли).
Это – сущность кредитного договора, так как без волеизъявления соглашения нет, считают профессор Подопригора О.А. и Боброва Д.В. [ 24. С.].

В соответствии с Положением «О кредитовании», утвержденным
Постановлением Правления НБУ от 28.09.95 г. № 246, кредитные договора заключаются только в письменной форме.

Согласно п.2 ст.154 ГК Украины [2.], если согласно закону договор должен быть заключен в письменной форме, то он может быть заключен как путем составления одного документа, подписанного сторонами, так и путем обмена письмами, телеграммами и т.п., подписанными стороной, которая их посылает.

Сегодня кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа, который, однако, объединяет сразу два договора: предварительный договор о заключении кредитного договора в будущем и собственно кредитный договор.

Несоблюдение форсы кредитного договора, которой требует закон влечет за собой недействительность соглашения. (ст.45 ГК Украины). Форма кредитного договора утверждена Правлением НБУ, как приложение к Положению
«О кредитовании». Учреждения банка в соответствии со своей практикой в кредитовании используют свои типовые формы договора с внесением в случае необходимости соответствующих изменений и дополнений.

Согласно Указу Президента Украины от 6 ноября 1998 года «О гербовом сборе» [ 9.С.], и других законодательных актов Украины, осуществляется маркировка всех оригиналов договоров субъектов хозяйственной деятельности.

Итак, для получения кредита предприятие обращается в банк. Всю процедуру получения кредита можно показать на следующей схеме:

|7. Контроль банка за исполнением предприятием условий |
|кредитования |

|6. Предоставление |
|кредита |

|5.Подписание кредитного договора между предприятием и |
|банком |

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: шпаргалки по гражданскому праву, контрольные работы по алгебре класс, контрольные работы по математике.



Предыдущая страница реферата | 9  10  11  12  13  14  15  16  17  18  19 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки