Контрольная по ДКБ
Категория реферата: Рефераты по кредитованию
Теги реферата: реферат рф, сочинение на тему онегин
Добавил(а) на сайт: Кузинков.
Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 | Следующая страница реферата
. распределения на возвратной основе денежных средств
(распределительная функция).
. создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег
(эмиссионная функция)
. осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).
Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции
средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит
распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко
проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и
организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их
потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются
необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция
кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег
(эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования
создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в
наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита
обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег
происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория
объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная
система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для
достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам
рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только
техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают
экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма
кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и
развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе
кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и
кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность
хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования.
Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту
контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или
частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело
построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве
страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д.
четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые
при посредстве денежных операций.
Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда
обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство
предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны
быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося
предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере
и на условиях, согласованных сторонами. В то же время, кредитор вправе
впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается
неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а
также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору
(договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное
хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи).
Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же
сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За
пользование ссудой взимается плата — процент, если иное не предусмотрено
договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением
требований к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии
с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения — в размере
средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения
кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с
предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в
договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в
виде прямой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах
аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если
это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено
законодательными актами.
Характеристика сберегательных банков.
Важное место в кредитной системе развитых стран занимает обширная
группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и
доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как
капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные
банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных
банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в
Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные
кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений
доминирует Сбербанк РФ.
Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. К основным функциям Сбербанка относятся:
. мобилизация Временно свободных денежных средств населения и предприятий ;
. размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами ;
. кредитно- расчетное обслуживание предприятий и организаций ;
. кредитование потребительских нужд населения ;
. осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;
. выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;
. консультирование и предоставление экономической и финансовой информации ;
. оказание коммерческих услуг(факторинг, лизинг) ;
. совершение валютных операций и международных расчетов ;
. учредительная функция.
Сбербанк России выполняет активные и пассивные операции. Пассивные
операции служат для мобилизации средств. К ним относятся операции: по
приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов
граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода
(платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений ) ; продажа и покупка
государственных и иных ценных бумаг. В результате пассивных операций, банк получает денежные средства, которые используются для финансирования
активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса
банка. Одним из видов пассивных операций являются депозиты.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.
Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.
Ежедневное ведение платежных операций предприятий в банках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. может быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.
Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с
предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады
возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они
«заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная как; срочный вклад, не изымается владельцем в
установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как, и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и
более 360 дней.
Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: шпоры по гражданскому, предмет культурологии.
Предыдущая страница реферата | 1 2 3 4 | Следующая страница реферата