Банковская система
Категория реферата: Рефераты по банковскому делу
Теги реферата: реферат на, скачати реферат на тему
Добавил(а) на сайт: Prochnov.
Предыдущая страница реферата | 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 | Следующая страница реферата
|Категории заемщиков |Остаток задолженности |% |
| |на 01.01.2000 | |
|1 |2 |3 |
|Всего |2 132 621 |100 |
|в том числе: БАНКИ |341 219,36 |16 |
|в т.ч. наличие | | |
|обеспечения: |0 |0 |
|- гарантии | | |
|-залог имущества |0 |0 |
|-залог ценных бумаг |341 219,36 |16 |
|ДРУГИЕ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА | | |
| |1 791 401,64 |84 |
|в т.ч. наличие | | |
|обеспечения: |1 267 576,67 |56,46 |
|- залог имущества | | |
|- залог ценных бумаг |202 428,39 |11,3 |
|- прочие виды обеспечения |130 772,32 |7,3 |
|- без обеспечения |190 624,26 |8,94 |
Согласно инструкции Центрального Банка ссуда, имеющая просроченную задолженность по основному долгу или %% свыше 180 дней, считается необеспеченной.
В МБК из обеспечения здесь чаще всего практикуется залог ценных бумаг
СБ (т.к. ценные бумаги сторонних эмитентов не используются при оформлении
залога). Этот залог наиболее ликвиден. На втором месте- залог имущества.
По юридическим лицам в 1998-1999гг. в основном применялся залог
имущества (40.5% из 82.7% и 49.73% из 97.53% соответственно). Далее в
порядке убывания удельных весов идут: гарантии, прочие виды обеспечения, залог ценных бумаг, ссуды без обеспечения (в 1999 году их было больше). По
физическим лицам больше всего обеспечения представлено гарантиями
(поручительствами).
Каждая пролонгация кредитного договора повышает риск невозврата ссуды ( краткосрочное кредитование превращается в более долгосрочное), т.к. в большинстве случаев она вызвана неплатежеспособностью клиента (реже желанием продлить сделку в силу ее выгодности). Следовательно, чем больше пролонгаций, тем более рисковым становится кредитный портфель.
Проанализируем информацию таблицы № 7.
Таблица № 7
Сведения о пролонгации кредитных договоров, заключенных с юридическими лицами в 1999 году,
|Количество заключенных |Сумма заключенных |Удельный вес |
|договоров (ед.) |договоров (тыс.руб.)|пролонгированных |
| | |кредитных договоров |
|Всего |Из них |Общее |Всего |Из нее |В общем |В общей |
| |пролонгиро|количество | |пролонгир|кол-ве |сумме |
| |вано |пролонгаций | |ованных |кредит. |кредит. |
| | | | |договоров|Договоров|Договоров|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |
|25 654 |353 |612 |9 203 935|302 560 |2,26 |5,12 |
Итак, в 1999 году 2,26% от всех договоров было пролонгировано. В общей сумме кредитных договоров удельный вес пролонгаций снизился до 5.1%. Это говорит о повышении качества кредитного портфеля.
Теперь можно рассмотреть динамику удельных весов ссуд и просроченной задолженности по категориям заемщиков.
В период 1998-1999 гг. удельный вес просроченной задолженности
населения постоянно возрастал и достиг 8%( действует и по настоящее время).
Подобная картина наблюдается по МБК до марта 1998 года (рост с 14% до 60%), а затем плавный спад (с 60% до 42%). По юридическим лицам после спада
устанавливаются стабильно низкие показатели (1-2%).
На диаграмме (рис. № 4) показана средневзвешенная тенденция удельного веса просроченной задолженности в ссудной задолженности.
Рисунок № 4
Удельный вес просроченный задолженности в ссудной задолженности
Становится очевидным, что показатель, о котором идет речь в данный
момент, снижается. Это в итоге обусловлено большим удельным весом
кредитования юридических лиц. Интересным является то, что Самарский банк
АК СБ Российской Федерации учел тенденцию, которую мы увидели из
предыдущей диаграммы, и стал увеличивать кредитование юридических лиц, снижая при этом межбанковское кредитование. Правда, выдача ссуд населению
так и не изменилась. Это иллюстрирует диаграмма на рисунке № 5.
Рисунок № 5
Удельный вес ссуд по категориям заемщиков в общей сумме кредитов
Выдавая ссуды, Самарский банк АК СБ РФ создает по ним резерв на
возможные потери (о котором мы уже упоминали в настоящей работе). Тем самым
СБ как бы "страхует" себя.
На сколько точно он все при этом рассчитывает, мы можем убедиться из
нижеприведенной таблицы и графических пояснений к ней. Для этого рассмотрим
таблицу № 7 и рис. № 6. Часть кредитов оказалась просроченной. Если
предположить, что они превратятся в просроченные (это в худшем случае), то
на протяжении всего 1998 года резерва на их покрытие было бы не достаточно.
Часть убытков пришлось бы покрывать "работающими" ресурсами. А отвлекать
ресурсы, на которые СБ рассчитывал ранее- весьма рискованно. Это, по-
видимому, было учтено, и в 1999 году резерв на возможные потери по ссудам
практически всегда покрывал просроченную задолженность. Риск подобного рода
был значительно снижен.
Таблица № 7
Динамика создания резерва на возможные потери по ссудам
|Дата |Уд. Вес |Уд. вес просрочки |Резерв |
| |резерва | |на |
| |в | |в | | |ВПС |
| |просро| |ссудно| | | |
| |чке | |й | | | |
| | | |задолж| | | |
| | | |енност| | | |
| | | |и | | | |
|01.01.|56,90 | | |13.55 | |53076240|
|95 | | | | | | |
|01.07.|86,70 | | |14 ,3 | |11138488|
|95 | | | | | |4 |
|01.01.|89,10 | | |11,00 | |95774366|
|96 | | | | | | |
|01.07.|102,70| | |7,70 | |99183948|
|96 | | | | | | |
|01.01.|105,90| | |7,00 | |93192240|
|97 | | | | | | |
|01.07.|96,90 | | |6,60 | |85894720|
|97 | | | | | | |
|01.01.|100,40| | |5,80 | |78112036|
|98 | | | | | | |
|01.07.|109,00| | |4,70 | |72974454|
|98 | | | | | | |
|01.01.|96,60 | | |5,20 | |74038232|
|99 | | | | | | |
|01.07.|117,50| | |4,10 | |74594806|
|99 | | | | | | |
|01.01.|94,10 | | |5,60 | |82182382|
|00 | | | | | | |
|05.05.|104,30| | |5,20 | |89982450|
|00 | | | | | | |
Оценивая динамику создания резерва на возможные потери по ссудам, отметим, что изначальный резкий рост был обусловлен недостаточностью начисления данного резерва, затем просроченная задолженность покрывалась созданным резервом, можно сделать вывод, что качество кредитного портфеля улучшилось (он стал менее рисковым). Однако, в конце первого квартала наблюдается рост резерва. Это было вызвано увеличением кредитного портфеля.
В 1996 году работниками кредитной, юридической служб и службы безопасности принимались меры по сокращению просроченной задолженности за счет ее погашения путем :
- принятия в погашение ценных бумаг, ликвидных на федеральном и местном уровне (векселей Администрации Самарской области и г. Самары, векселей Минфина, векселей Сбербанка РФ, государственных ценных бумаг, облигаций ВЭБ и других ценных бумаг сторонних эмитентов при наличии разрешения Россбербанка),
- заключения договоров переуступки прав требований,
- перевода долга на платежеспособных заемщиков,
- заключение договоров об отступном по материальным активам с их последующей реализацией или постановкой на баланс банка.
Рисунок № 6
Удельный вес резерва в просроченной задолженности
В случае невозможности взыскания просроченной задолженности юридическая служба выполняла все необходимые формальности по передаче дел в арбитражные суды, наложению ареста на недвижимость и прочее имущество заемщиков, что способствовало исполнению необходимых мер по возврату кредитов.
Если все рассмотренные выше мероприятия не приводили к возврату кредита
по причине отсутствия у заемщика средств или имущества, то просроченные
ссуды на основании заключения судебного исполнителя и акта суда о
невозможности взыскания средств признавались безнадежными ко взысканию.
Постановлением Правления Самарского банка АК СБ РФ такие ссуды списывались
за счет резерва на возможные потери по ссудам.
В целях недопущения роста уровня просроченной задолженности в Самарском банке АК СБ РФ и снижения риска невозврата кредита проводилось преимущественное кредитование высоконадежной проверенной клиентуры, находящейся на расчетно-кассовом обслуживании под пониженные процентные ставки, обеспечивающие минимальный риск невозврата выданных средств.
1999 год был без особых перепадов и в итоге ознаменовался небольшим снижением данного показателя.
Нельзя оставить без внимания распределение ссудной задолженности по группам риска. Остановимся на данной динамике за два последних года. Она отображена в приводимой ниже таблице и диаграмме к ней таблица № 8.
Таблица № 8
Динамика удельных весов групп риска в общей сумме ссудной задолженности
| | | | | | | |
| |Дата |Группа риска |
| | |I |II |III |IV |
| |01.01.|87,7 |2,2 |2,0 |8,1 |
| |97 | | | | |
| |01.07.|88 |2 |1,5 |8,5 |
| |97 | | | | |
| |01.01.|89,2 |1,6 |1,0 |8,2 |
| |98 | | | | |
| |01.07.|88,3 |1,9 |0,9 |8,9 |
| |98 | | | | |
| |01.01.|87,1 |2,1 |1,8 |9,0 |
| |99 | | | | |
| |01.07.|88,2 |2,1 |1,2 |8,5 |
| |99 | | | | |
| |01.01.|88,8 |2,2 |1,2 |7,8 |
| |00 | | | | |
| |01.05.|89,0 |1,8 |1,2 |8,0 |
| |00 | | | | |
| |
Очевидно, что большинство заемщиков принадлежало и принадлежит к первой
группе риска. Здесь пик удельного веса пришелся на 01.01.98 (89,2%). Он
является точкой перегиба (рост сменился спадом). Удельные веса остальных
групп невелики. Так, по второй группе риска показатель колеблется в
интервале от 1.0% до 2,2%. По третьей группе идет колебание от 1,2 до
2,0.Четвертая группа риска по удельному весу находится на втором месте, наибольший показатель приходится на 01.01.1999 и составлял 9 %.
Таблица № 9 является следствием таблицы, рассмотренной выше. Речь идет о динамике удельных весов резерва по группам риска в общей сумме резерва на возможные потери по ссудам.
Наибольшим удельным весом в резерве обладает четвертая группа риска, ибо кредиты, отнесенные к ней, являются наиболее рисковыми. Правда, данный показатель снижается. В то же время он растет по первой группе риска, которая занимает по удельному весу в резерве второе место.
Ощутимо уменьшается показатель по четвертой группе риска и увеличивается по третьей.
Таблица № 9
Динамика удельных весов резерва по группам риска в общей сумме резерва
|Дата |Группа риска |
| |1 |2 |3 |4 |
|01.01.98 |24,1 |3,5 |18,4 |54,1 |
|01.07.98 |26,1 |4,5 |3,8 |65,7 |
|01.01.99 |30,7 |7,2 |6,2 |56 |
|01.07.99 |36 |6,8 |7,5 |49,6 |
|01.01.00 |40,9 |1 |4,7 |42,4 |
|01.05.00 |41,3 |11,3 |6,2 |41,2 |
По второй группе удельный вес увеличивается и за последние полгода сохраняет свою величину. Суммарная тенденция является положительной.
Теперь можно проводить корреляционно-регрессионный анализ.
Наиболее удачно и точно это можно осуществить применительно к таким показателям как: удельный вес групп риска в общей сумме ссудной задолженности, удельный вес резерва в просроченной задолженности и удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности.
Для этого берутся по каждому показателю значения на разные даты из таблиц №№ 7,8. Необходимым условием анализа является однородность временного интервала .Из всех значений по совокупности показателей будет составлена общая таблица наблюдений. На ее основе с помощью сложной математической обработки можно будет вывести уравнения трендов.
Таблица № 10
Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: доклад по физике, конспект по чтению.
Предыдущая страница реферата | 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 | Следующая страница реферата