Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата

. срок;

. способ погашения;

. обеспечение;

. цена кредита; прочие условия.

2.4.Кредитный мониторинг.Контроль за ходом погашения ссу- ды и выплатой пройентов по ней служит важным этапом всего про-цесса кредитования.Он заключается в переодическом анализе кре-дитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Лизинг и факторинг

Эта форма применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования.Согласно договору о лизинге арен-датор получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения переодических платежей владельцу оборудова-ния.Арендодателями могит быть промышденны предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также специализированные лизинго-вые компании.Имеются различные виды лизинга:

1.Оперативный лизинг.Мощные фирмы-производители могут быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду.Договор заключается, как правило на 3-5 лет.

2.Лизинг недвижимости.Определенные фирмы создают в сот-рудничестве с банком крупные объекты типа заводского цеха, ко-торые могут использоваться различным образом.После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арен-датору.

3.Финансовый лизинг.Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров, как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок составлят 2-6 лет.В финансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта раздельны.

Ставки по лизинги рассчитываются исхлдя из издержек про-изводства, процентов, налогов.

Факторинг

Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и за-тем сам получает платежи по ним.При этом речь идет, как прави-ло, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок.В опреации факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от кли-ента товары с отсрочкой платежа.Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о плате-жах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением плате-жей.Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и при-были авансовой компании.

Резервы

По закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своим обязательствам по депозитам.Суммы на резерв-ном счете и кассовая наличность служат первым рубежом, гаран-тирующим платежеспособность банка.Это первичный резерв бан-ка.Однако этот резерв не обеспечивает общей потребности банка в ликвидных средствах.В случае непредвиденного отзыва депози-тов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды или продавать ценные бумаги.Ко вторичным резервам от-носят некоторые виды краткосрочных активов.Это казначейские векселя, ценные бумаги, банковские акцепты.Резервная норма - одна из инструментов фискальной политики государства.

Операции с ценными бумагами

Инвестиционный портфель банка строго структурируется за-коном.Это означает, что государство устанавливает норму про-цента, согласно которой определенная часть (до 90%) должа состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий.Первичное размещение всех видов ценных бумаг пра-вительства происходит в порядке аукционной продажи, где в пер-вую очередь удовлетворяютя заявки, предлагающие наивысшую цену
(ставку).Вторичное обращение происходит на внебиржевом рын-ке.Рынок создает группа дилерских фирм, ведущих активные опе-рации по покупке и продаже государственных обязательств.В условиях экономического спада правительство через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и поку-пает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные счета.В условиях инфляционного бума государство про-дает дилерам свои обязательства и тем сокращает их ликвид-ность.Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа.Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредит-ными агенствами связанного с ними риска.

Различают два вида инвестиционной политики банка:пассив-ная и агрессивная.

Пассивная стратегия характеризуется равномерным распреде-лением инвестиций между выпусками разной срочности.Эта полити-ка банк распределяет вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить хорошую доходность и ликвидность.

Агрессивная стратегия.Этой политики придерживаются круп-ные банки, имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при которой необхо-димо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния рынка рынка ценных бумаг и экономики в целом.Так, если кривая доход-ности находится на относительно низком уровне и будет по прог-нозам повышаться, то это обещает снижение курсов твердопро-центных бумаг.Поэтому банк будет покупать краткосрочные обли-гации, которые по мере роста процентных ставок будут предъяв-ляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы (например ссуды).

Забалансовые операции

Эти операции не проходят по счетам банка до определенного момента и не отражаются в его балансе.Во многих случаях банк здесь выступает как агент, брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою репутацию, предоставляя гарантию и страховку от риска.Договорные обязательства банка можно разде-лить на две крупные группы: договорные и условные обязательст- ва и комиссионные услуги.

1.Договорные и условные обязательства - это обещание бан-ка произвести в будущем какие-то действия по просьбе клиен-та.Условные обязательства связаны с предоставлением средств в случае наступления непредвиденного события.Банк принимает на себя обязательства и обеспечивает клиенту защиту от риска.

. Обязательства по торговым сделкам.Типичный представи-тель - комметческий аккредитив.Банк, открывающий аккредетив, гарантирует клиенту выплату третьей стороне установленной сум-мы при выполнении определенных условий.Коммерческий аккредитив - это условное обязательство, тат как по немму не может быть произведен платеж без предоставления соответствующих докумен-тов.

. Финансовые гарантии.Гарантия - обещание банка подкре-пить действующее обязательство третьей стороны и выполнить его, если сторона не сможет выполнить его сама.Наличие гаран-тии облегчает получение кредита и, если она предоставлена со-лидным учереждением, может существенно снизить стоимость этого кредита для заемщика.Рассмотрим два вида финансовых гарантий: аккредитивы стэнд- бай и обязательства по выдаче ссуд.
По аккредитиву стэнд-бай банк-эмитент обязуется выплатить опреденнную сумму контракта бенефициару только в том случае, если клиент сам не сможет это сделать.Аккредитивы могут приме-няться для гарантирования поставки в срок товаров, выполнения сделок с опционом.Однако основная сфера применения аккредити-вов - гарантирование выпуска долговых обязательств, имеющих твердый срок погашения.Заем должен быть погашен из средств, полученных от реализации проекта.За открытие аккредитива банк взимает единовременную комиссию.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: конспекты уроков в 1 классе, большой реферат.



Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки