Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

- переоформленные один раз с изменениями условий договора; б) недостаточно обеспеченные ссуды:

- текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;

- с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

- переоформленные один раз без изменений условий договора; в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам[2]

К "сомнительным ссудам" могут быть отнесены: а) следующие обеспеченные ссуды:

- текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от
31 до 180 дней включительно;

- с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно;

- переоформленные два раза с изменением условий договора;

- переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора; б) недостаточно обеспеченные ссуды:

- текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно;

- с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;

- переоформленные два раза без изменений условий договора;

- переоформленные один раз с изменениями условий договора; в) необеспеченные ссуды:

- текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;

- с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

- переоформленные один раз без изменений условий договора; г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.

Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число указанных выше, относятся к "безнадежным".

К безнадежным ссудам следует также относить ссудную задолженность, образовавшуюся в результате переоформления ссуд или задолженности по уплате процентов на основании договоров об отступном, уступки права (требования), новации, в том числе в результате переоформления задолженности в векселя заемщика и (или) третьего лица.

Начиная с 01.09.1999 банки относят ссудную задолженность заемщиков в 4- ю группу риска и создают резерв на возможные потери одновременно с предоставлением ссуды, если по данной ссудной задолженности одновременно присутствуют следующие признаки:

- заемщик не представил в банк документы, подтверждающие добросовестную кредитную историю в течение последних 3 месяцев до даты обращения за получением ссуды, и с даты регистрации заемщика - юридического лица прошло менее 1 года;

- ссудная задолженность является необеспеченной либо недостаточно обеспеченной;

- ссудная задолженность превышает 50% оборотных средств заемщика (для юридических лиц).

Поддающиеся обобщению формализованные критерии оценки кредитных рисков представлены в таблице классификации выданных ссуд и оценок кредитных рисков (таблица 1).

Таблица 1

Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков
| |Обеспеч|Недостаточ|Необеспе|
| |енная |но |ченная |
| | |обеспеченн| |
| | |ая | |
|Текущая ссудная задолженность при отсутствии|1 |1 |1 |
|просроченных процентов по ней | | | |
|ссудная задолженность с просроченной |1 |2 |3 |
|выплатой по основному долгу до 5 дней | | | |
|включительно | | | |
|текущая задолженность с просроченной | | | |
|выплатой процентов до 5 дней включительно | | | |
|переоформленная один раз без каких-либо | | | |
|изменений условий договора | | | |
|ссудная задолженность с просроченной |2 |3 |4 |
|выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней | | | |
|включительно | | | |
|текущая задолженность с просроченной | | | |
|выплатой процентов от 6 до 30 дней | | | |
|включительно | | | |
|переоформленная один раз с изменениями | | | |
|условий договора по сравнению с | | | |
|первоначальным, либо переоформленная два | | | |
|раза без каких-либо изменений договора | | | |
|ссудная задолженность с просроченной |3 |4 |4 |
|выплатой по основному долгу от 31 до 180 | | | |
|дней включительно | | | |
|текущая задолженность с просроченной | | | |
|выплатой процентов от 31 до 180 дней | | | |
|включительно | | | |
|переоформленная два раза с изменением | | | |
|условий договора или более двух раз | | | |
|независимо от наличия таких изменений ссуды | | | |
|ссудная задолженность с просроченной |4 |4 |4 |
|выплатой по основному долгу свыше 180 дней | | | |
|текущая задолженность с просроченной | | | |
|выплатой процентов свыше 180 дней | | | |

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: определение реферат, доклад.



Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки