Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9 | Следующая страница реферата

Анализ организационно-правовых форм и инструментов государственного регулирования банковской деятельности позволяет сделать вывод о том, что на современном этапе управление региональной банковской системой осуществляется в основном на федеральном уровне. Воздействие региональных органов власти ограничено сферой налогообложения и то в части, поступающей в бюджет территорий. Региональные власти могут участвовать в регулировании деятельности банковского сектора также путем участия в уставном капитале местных банков.

Такое распределение полномочий несколько сдерживает процесс оперативного и качественного регулирования деятельности региональных банков, особенно по таким важным каналам, как:

— формирование ресурсной базы региональных банков;

— предотвращение утечки капитала в другие регионы;

— развитие кредитно-инвестиционной деятельности;

— усиление уровня капитализации в банковском секторе экономики и др.

Регулирование банковской деятельности посредством налогообложения, государственной регистрации и лицензирования хотя и очень важно, но не позволяет выявить наиболее существенные направления их деятельности, не гарантирует устойчивости функционирования банковской системы.

Для достижения этой цели на практике используются обязательные экономические нормативы, объем и структура собственных и привлеченных средств, соотношение активов и пассивов и другие показатели. Особое значение среди них имеет норматив минимального размера уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков. С помощью первого показателя Центральный банк РФ пытается ограничить величину и размах банкротства банков. Действуя как резервный запас против убытков, достаточный уровень минимального размера уставного или собственного капитала открывает доступ кредитных организаций к финансовым рынкам как к реальным источникам удовлетворения своих потребностей в ликвидных средствах.

Этот же показатель используется Банком России для оценки уровня капитализации банковской деятельности. В целях создания наиболее благоприятных экономических условий устойчивого функционирования кредитных организаций, защиты интересов вкладчиков и кредиторов Центральный банк РФ устанавливает целый набор и других показателей, используемых для регулирования банковской деятельности, в частности:

- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка;

- предельный размер денежной части уставного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика, на одного кредитора;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- размер валютного, процентного риска и т. п. Эти и другие показатели требуют уточнения в конкретных условиях места и времени. Такие уточнения касаются, прежде всего, норматива достаточности собственных средств.

Необходимость уточнения этого показателя объясняется тем, что безграничный рост объемов выданных кредитов не только не способствует увеличению прибыли, а наоборот, понижает ее. Собственные средства (капитал) банка определяется как сумма уставного капитала, фондов и нераспределенной прибыли. Он является не только буфером убытков, на него также возлагается не менее важная задача — сдерживать рост банковских рисков путем ограничения новых активов. Это очень важно, так как банкротство многих банков связано со спекулятивным увеличением размеров активов, превышающих пределы возможностей успешного управления ими. Уровень достаточности собственного капитала определяется отношением его суммарной величины к активам банка, взвешенным с учетом степени риска непогашения.

Различия в подходах, предусматривающих содержательную оценку деятельности кредитных организаций, требуют дальнейшего совершенствования нормативов с учетом достижений отечественной и международной практики банковского надзора, т. е. сокращения несущественных и выделения наиболее значимых для анализа и регулирования нормативов, разработки нового перечня факторов риска, учитывающего результаты их обсуждения на различных уровнях.

Для решения этой задачи нами предлагаются два варианта:

1. Исключить из общего перечня экономических нормативов некоторые менее значимые показатели, в частности:

- Н 8 — норматив максимального размера риска на одного кредитора;

- Н 9 — норматив максимального размера кредитного риска на одного акционера-участника;

- Н 13 — нормативы риска собственных вексельных средств;

- Н 14 — норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами и некоторые другие. 2. Вместо рекомендованных шести установить пять коэффициентов квалификационных групп риска. Указанная мера может усилить значимость норматива Н1 — достаточности собственного капитала — и несколько упростить методику его расчета. Норматив Н1 определяется отношением собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных с учетом степени риска и за вычетом суммы резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам I — IV групп рисков.

Суммарный объем активов определяется на основании анализа статей баланса, т. е. остатки на активных счетах распределяются в ту или иную группу путем умножения на соответствующие коэффициенты риска, присвоенные данной категории активов, а затем суммируются по банку. Методику такого расчета можно представить, например, по балансу АКБ «Экспресс» (г. Махачкала) по состоянию:

- наличные и приравненные к ним средства — 1 120 тыс. руб.

- ценные бумаги Правительства РФ и местных властей — 8 200 тыс. руб.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: реферат на тему война, правовые рефераты.



Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки