Предыдущая страница реферата | 10  11  12  13  14  15  16  17  18  19  20 | Следующая страница реферата

За допомогою статистичних методів вивчаються динаміка процентних ставок під впливом основних факторів, а також вплив на динаміку доходів банку динаміки обсягу позик і процентних ставок.

Важливим фактором ефективної кредитної діяльності банку є статистичне забезпечення контролю з боку банку за виконанням умов кредитного договору, особливо своєчасності сплати позичальником чергових внесків на погашення позики і процентів за нею.

Для запобігання відповідним ризикам оцінюють кредитоспроможність позичальників.

Оцінка кредитоспроможності клієнтів банку є складовою оцінки банківського, насамперед кредитного ризику. Ефективне управління кредитним ризиком є основою створення міцного банку.

У ході аналізу та превентивного прогнозування кредитоспроможності клієнтів банку і на цій основі управління кредитним портфелем дається оцінка:

• впливу зовнішнього середовища на кредитоспроможність.

На підставі вивчення становища позичальника в економіці в цілому і в конкретній галузі зокрема визначається його схильність до спадів, а також залежність від бізнес-циклів (здатність адекватно реагувати на ситуацію залежно від бізнес-циклів);

• життєвого циклу виробництва і основних видів продукції;

• збутової стратегії;

• здатності виробляти та продавати товари за цінами, які компенсують витрати та генерують прибуток;

• залежності припливу готівки від зовнішніх факторів.

Здійснюються групування напрямків кредитів з виокремленням найбільш ризикованих, а саме:
. для початку бізнесу, де обсяг позик непропорційно високий порівняно з інвестиціями власників;
. кредити для спекулятивних угод за товарами й фондовими цінностями;
. кредити для операцій з нерухомістю для власників підприємств з обмеженими коштами;
. кредити для підтримки значного залишку на депозиті в банку без достатнього капіталу і заставного забезпечення;
. кредити під проекти з ризиком морального старіння тощо.

Під час оцінювання кредитоспроможності клієнтів банку використовується система показників, яка сигналізує про можливі фінансові утруднення та банкрутство:
. перевищення критичного рівня простроченої заборгованості;
. надмірне використання короткострокових позик як джерела фінансування довгострокових вкладень;
. низькі значення показників ліквідності;
. нестача оборотних коштів;
. підвищення до небезпечних меж частки позичкових коштів у загальному обсязі коштів;
. невиконання зобов'язань перед кредиторами та акціонерами щодо своєчасного повернення позик, виплати процентів та дивідендів;
. погіршення відносин з підприємствами банківської системи;
. використання нових джерел фінансових ресурсів на відносно невигідних умовах;
. застосування у виробництві замортизованого обладнання;
. негативні зміни в портфелі замовлень.

Кредитні ресурси підприємства — це сукупність кредитних коштів, залучених для фінансового забезпечення його функціонування. Залучення кредитних ресурсів для поповнення обігових коштів збільшує сукупний дохід за рахунок віддачі залучених коштів, підвищення ефективності власних обігових коштів, що дозволяє підприємству ефективніше здійснювати свою господарсько-фінансову діяльність.

Кредитні ресурси підприємств формуються на основі потреби в них для формування обігових коштів (виробничих запасів, запасів готової продукції та товарних запасів, для фінансування інших виробничих потреб) і задоволення інвестиційних потреб (реальних, фінансових та інноваційних).

У загальному вигляді окремі кредитні кошти, які формують склад кредитних ресурсів підприємства, можна класифікувати за схемою, наведеною на рис. 2.

|КРЕДИТНІ РЕСУРСИ ПІДПРИЄМСТВА |
|За цільовим |За строками |За джерелами |За складом |
|характером |участі в |формування |залучених |
|залучення |діяльності | | |
| |підприємства | | |
|1. Для |1. |1. Цільовий |1. Кредиту формі |
|фінансування |Короткостроковий |держав-ний кредит|грошових коштів |
|поточної |кредит | |2. Кредит у формі|
|діяльності |2. Довгостроковий|2. Банківські |товарно-матеріаль|
|2. Для реалізації|кредит |позики 3. |-них цінностей |
|інвестиційних | |Комерційний |3. Кредит у формі|
|програм | |кре-дит |обладнання для |
| | |4. Кредит, що |використання |
| | |фор-мується на | |
| | |ринку цінних | |
| | |паперів | |
| | |5. Інші позикові | |
| | |кошти | |

Рис. 2. Класифікація кредитних ресурсів торговельного підприємства

Основні завдання статистичного забезпечення формування та використання кредитних ресурсів підприємств полягають у:

• дослідженні кредитних ресурсів як елементу фінансових ресурсів підприємств;

• аналізі впливу механізму залучення кредитних ресурсів на ефективність функціонування підприємства;

• аналізі впливу факторів зовнішнього середовища і внутрішніх параметрів підприємства на рішення щодо залучення позичкових коштів;

• обґрунтуванні управлінських рішень щодо залучення кредитних ресурсів.

Упровадження ринкових механізмів у регулювання економіки країни змінило насамперед значущість такого джерела зовнішнього фінансування діяльності підприємств, як цільовий державний кредит. Цільовий державний кредит являє собою форму пільгового фінансування державою підприємств і галузей, розвиток яких має велике соціальне та економічне значення в масштабах країни.

Традиційним джерелом залучення позикових коштів, як і раніше, лишається банківський кредит.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: куплю дипломную работу, банк бесплатных рефератов.



Предыдущая страница реферата | 10  11  12  13  14  15  16  17  18  19  20 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки