Предыдущая страница реферата | 12  13  14  15  16  17  18  19  20  21  22 | Следующая страница реферата

Кредитный риск может обеспечиваться страхованием. Оно основывается на договоре страхования риска непогашения кредита. Период страхования определяется кредитным договором, исходя из срока возврата сумм кредита.
Размер страхового возмещения определяется на основании акта о непогашении кредита и установленной в договоре страховой суммы. После выплаты банку страхового возмещения банк уступает страховщику право регресса – требования о возмещении причиненного должником убытка в пределах выплаченного страхового возмещения. Банк обязан передать все необходимые для реализации этого права документы.

В кредитный договор должно быть включено соответствующее условие о заключении заемщиком и страховщиком договора страхового риска непогашения кредита. Обязанностью банка является проверка наличия в договоре обязательства страховщика при наступлении страхового случая выплатить страховое возмещение банку.

В разъяснении Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» от 06.10.94 г. № 02-5/706 указано, что в соответствии со ст.370 ГКУ, ч.3 ст.3 и ст.15 Закона Украины «О страховании», заключая договор страхования, страховщик имеет право предусмотреть в нем условие о выплате страховой суммы другому лицу, в частности, банку, от которого он получил кредит. Следовательно, кроме необходимости проверки соответствия условий договора действующему законодательству, хозяйственный суд должен выяснить, есть ли в договоре это условие. При отсутствии такого, у банка нет правовых оснований, требовать от страховщика уплаты суммы невозвращенного заемщиком кредита и процентов, даже в том случае, если между страховщиком и страхователем заключен договор страхования несвоевременного возврата кредита.

Рассмотренные формы обеспечения возвратности кредита, оформляются, как приведено выше в приложениях, специальными договорами, которые имеют юридическую силу и закрепляют за кредитором определенный источник для погашения займа в случае отсутствия у заемщика денежных средств при наступлении сроков исполнения обязательств.

Возможно одновременное применение всех или нескольких видов обеспечения кредита (способов обеспечения исполнения кредитных обязательств) и кредитного риска – выбор одного из них или их сочетания является прерогативой сторон кредитных правоотношений. Однако следует отметить, что использование средств обеспечения возвратности кредитов является объемным и тяжелым процессом, который долго длится. [ 29. С.647.].

Таким образом, эффективность существующих форм обеспечения кредита зависит от действующего правового механизма, грамотности, правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения норм деловой этики гарантий платежных обязательств. [ 26. С. 307.].

Завершая рассмотрение данного вопроса, необходимо обратиться к перспективному законодательству гражданского права, принятие которого привнесет некоторые изменения в ныне действующее.

Проект нового ГК Украины в ст.1108 предусматривает, что договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма не меньше чем в десять раз превышает установленный размер необлагаемого налогом дохода, а в случаях, когда заемщиком является юридическое лицо – независимо от суммы.

Заключение

В выводе по всей курсовой работе необходимо еще раз остановиться на некоторых моментах, с тем чтобы окончательно уяснить понятие, функции и сущность финансово-кредитных операций, осуществляемых в народном хозяйстве предприятиями и банковскими учреждениями в Украине.

Денежная масса, которая находится в обороте, имеет две формы: наличную и безналичную. Такое разграничение денежного оборота представляется инструментом регулирования объекта денежного оборота – денежной массы. И связано с разной экономической сущностью названных расчетов, документооборотом, видами и методами финансового и банковского контроля.

Безналичный денежный оборот полностью осуществляется через банковские учреждения, в которых открыты счета субъектов хозяйственной деятельности.
От правильной организации денежных расчетов в целом зависит оперативность их осуществления, а значит и финансовое состояние предпринимателя. Счета для хранения денежных средств и осуществления всех видов банковских операций открываются в любых банком Украины по выбору клиента и по согласию этих банков.

Наличная форма расчетов применяется при обслуживании населения – выплата заработной платы, материального обеспечения, дивидендов, пенсий, денежной помощи. Получая денежные доходы, население тратит их на покупку товаров, продуктов питания, оплачивает услуги и осуществляет другие платежи. Безналичные расчеты – это денежные расчеты, осуществляемые при помощи записей на счетах в банках, когда средства (деньги) списываются со счета плательщика и переводятся на счет получателя.

Для развития любого социально-экономического общества кредит выступает как система денежных отношений, связанная с временным перераспределением собственных денежных потоков предприятий, организаций и населения.

В современных условиях кредит приобретает свои специфические черты, обеспечивает рациональное использование денежных ресурсов и выступает как фактор ускорения процесса расширенного воспроизводства, регулятор денежного обращения, то есть изменяет наличный оборот в безналичный.

Как уже было написано выше, необходимость использования кредита обусловлена тем, что поступление средств предприятию и его платежи не сходятся во времени, и по суммам. Поэтому банк должен строить кредитные отношения с предприятиями таким образом, чтобы способствовать достижению прибыльной деятельности, внедрению в производство научно-технический прогресс, расширению ассортимента товаров и услуг.

Для формирования стойких кредитных отношений между заемщиками и банками необходимым требованием является научно обоснованная разработка механизма кредитования. Этот механизм на данном этапе развития банковской системы, по мнению специалистов, еще не усовершенствован, каждый его этап в условиях экономической неопределенности приобретает специфические черты.

Таким образом, чтобы усовершенствовать кредитные отношения Украине необходимо:

1. Создать действенный механизм залога имущества, для чего: усовершенствовать процедуру реализации имущества, освободить от налога на добавленную стоимость, на прибыль часть средств (в размере невозвращенной суммы кредита), полученной от реализации заложенного имущества.

2. Проводить кредитование в пределах наличных в банке кредитных ресурсов, а все вопросы, связанные с кредитованием, должны решаться исключительно на договорной основе.

3. Соблюдать требования Положения «О кредитовании», сохраняя принципы кредитных операций.

4. Соблюдать Закон Украины «О залоге» (соглашения должны нотариально удостоверяться согласно требованиям закона).

5. Предоставления кредитов должно необходимым образом оформляться кредитным договором.

Нельзя оставить без освещения некоторые статистические данные.

По состоянию на 1 января 2001 г. общие остатки кредитных вложений коммерческих банков Донецкой области составили 1372,9 млн. грн. Однако, банковская сфера пока слабо сориентирована на перспективное развитие производства: 92,2% общей суммы кредитов являются краткосрочными. На долгосрочные кредиты приходится соответственно 7,8%, что в два раза меньше, чем на 1 января 2000 г.(16,8%), а что покажет статистика на начало 2002 года не сложно представить.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: шпаргалки по гражданскому праву, контрольные работы по алгебре класс, контрольные работы по математике.



Предыдущая страница реферата | 12  13  14  15  16  17  18  19  20  21  22 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки