Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

Категория реферата: Рефераты по банковскому делу
Теги реферата: класс, реферат современная россия
Добавил(а) на сайт: Евлампия.

Предыдущая страница реферата | 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 | Следующая страница реферата

Управление технологией ссудных операций предполагает, прежде всего, определение функций кредитных подразделений банка и звена, управляющего кредитными операциями. Могут выделяться аналитические кредитные отделы и отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением договоров, контролем за их выполнением, за составлением залога и текущим положением дел у заемщика , т.е. непосредственно технологией кредитования. При этом в составе этих кредитных подразделений могут выделяться отдел для обслуживания крупных и средних клиентов и отдел для мелкой клиентуры.

Платежеспособность клиента определяет специфику кредитования, т.е. назначение и вид ссуд, особенности кредитной документации. Поэтому , выделение кредитных подразделений в зависимости от масштаба клиента позволяет более четко организовать управление ссудными операциями.

В мировой практике подразделения аналитического плана специализируются на оценке кредитного риска. Они работают в тесной связи с группой подразделений занимающихся непосредственно кредитованием : анализируют степень кредитного риска при поступлении заявки на кредит, при изменении ситуации у заемщика или невыполнении им условий кредитного договора . В нашей банковской практике аналитические подразделения управлений ( отделов ) ссудных операций занимаются общим анализом деятельности подразделения за отчетный период, в том числе анализом кредитного портфеля. На подразделениях, выполняющих функцию технологии кредитования, лежит оценка индивидуального риска в разных формах.

Кредитными операциями в банке обычно управляет Кредитный комитет . Комитет рассматривает все вопросы , связанные с кредитными рисками; анализирует качество кредитного портфеля; разрабатывает политику рейтинга кредитов; разрабатывает критерии выдачи кредитов; устанавливает ограничения на ссуды в зависимости от региона, от типа бизнеса; устанавливает ограничения на объем выдачи кредитов одному заемщику; разрабатывает политику списания невыплаченных ссуд; разрабатывает политику возврата ненадежных ссуд ; разрабатывает политику продажи кредитов для улучшения ликвидности (факторинг, форфейтинг);разрабатывает стандарты на кредитную документацию и порядок выдачи кредитов; разрабатывает стандарты кредитных залогов ; разрабатывает политику расширения кредитных услуг банка.

Другой важной составной частью управления технологией ссудных операций является создание методического обеспечения для этой сферы деятельности и кредитной документации Методическое обеспечение должно определять виды ссуд, выдаваемые банком, соответствующие им соглашения (договоры), применяемые виды кредитных линий и порядок управления ими, проценты, требования к залогу, включая допустимую маржу по видам залога, способы оценки кредитного риска и классификации заемщиков на этой основе , права и ответственность работников банка при кредитовании , порядок ведения кредитного дела, срок, порядки хранения кредитной документации, формы отчетности клиента перед банком.

К кредитной документации относится : кредитные заявки, докладные записки. Кредитному комитету или должностным лицам для решения вопроса о выдаче ссуды , форма для утверждения займа, стандартный кредитный договор, документы о вторичных источниках погашения ссуды ( договор залога, формы гарантии, вексель, договор о возобновлении кредитной линии, документы о переуступке прав на ценные бумаги и т.д.)

В отечественной банковской практике кредитный договор чаще всего отражает обязанности сторон ;вид обеспечения, а также право банка на взыскание повышенных процентов при нарушении сроков погашения задолженности.

У зарубежных коммерческих банков содержание кредитного договора шире и создает более прочную базу для управления ссудными операциями. В нем отражаются различные факторы повышения кредитного риска; когда банк имеет право ужесточать условия кредитования. Значительно шире в кредитном договоре зарубежных коммерческих банков представлены условия кредитования, требования к страхованию и залогу.

В практике работы зарубежных акционерных коммерческих банков используется рейтинговая классификация ссуд в зависимости от их качественной характеристики: "наивысшее качество",
"удовлетворительное качество", "маржинальная ссуда", "критическая ссуда",
"убыточная ссуда, подлежащая списанию". Такая классификация позволяет банку контролировать состояние кредитного портфеля .Если по результатам последней контрольной проверки в кредитном портфеле увеличивается доля
"критических ссуд", необходимо выяснить причины такого процесса и принять меры к исправлению положения.
Важной формой контроля за качеством кредитного портфеля, используемой зарубежными банками, является аудиторская проверка ссуд. Она производится специальным отделом, подведомственным контролеру банка, и отличается от обычного контроля кредитного портфеля тем, что производится негласно работниками независимых служб, не связанных с кредитными отделами. Результаты аудиторской проверки отражаются в специальном отчете, который представляется руководству банка и его подразделений. Наряду с оценкой кредитного портфеля аудиторы дают рекомендации по углублению кредитной работы, а если необходимо, то и изменению сложившихся в банке методов и форм кредитования.

Процедура классификации позволяет прогнозировать потери от непогашенных кредитов, которые могут повлиять на прибыль банка. Объем непогашенных кредитов часто не зависит от самого банка, а находится под влиянием экономики в целом ( экономического цикла ). Однако банк, в свою очередь, может уменьшить кредитный риск, предоставляя кредиты таких рисковых классов, которые приносят наименьшие потери. Смягчению кредитного риска будет способствовать отказ от концентрации кредитов в определенных отраслях или фирмах, испытывающих спад производства , а также соблюдение максимального размера риска на одного заемщика.

2.3 Контроль за кредитами.

Количественная оценка степени и уровня риска базируется на количественном анализе динамики деловой, финансовой и профессиональной активности потенциального заемщика в прогнозируемых ситуациях при системном учете степени и уровня влияния основных факторов, оказывающих влияние на деятельность клиента.

Одним из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде- тщательный анализ потенциальных заемщиков. Этапы оценки кредитоспособности заемщика можно предоставить в виде схемы:

В мировой практике при решении вопроса о выдаче кредита, деятельность клиентов всесторонне анализируется по важнейшим направлениям, первые буквы названий которых (на английском языке) составили аббревиатуру CAMPARI, где

С- character- характеристика клиента;

A- ability- способность к возврату ссуды;

M- margin- маржа (доходность)

P- purpose- цель на которую будут израсходованы средства;

A- amount- размер ссуды;

R- return- условие погашения ссуды;

I- insurance- страхование риска непогашения ссуды.

В практике американских банков применяется "правило пяти си", где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву
"си": character-характер заемщика; capacity- финансовые возможности; capital- капитал, имущество; collateral- обеспечение; conditions- общие экономические условия

Оценку кредитоспособности клиента можно предоставить в виде схемы.
Под "характером" заемщика имеется в виду репутация , степень ответственности , готовность и желание погашать долг. Банк стремится выяснить , как заемщик ( фирма или частное лицо) относилось к своим обязательствам в прошлом, были ли у него издержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире. Банк стремится получить психологический портрет заемщика, используя для этого личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими банками и фирмами и прочную доступную информацию. Финансовые возможности заемщика его способность погасить кредит определяется с помощью тщательного анализа его доходов и расходов и перспектив изменения их в будущем(вставка 1). Еще до подписания с заемщиком кредитного договора, кредитные специалисты банка вместе с юристом и специалистом службы безопасности подают вывод о возможности выдачи кредита. Для подготовки вывода используются показатели бухгалтерских балансов на начало года и на последнюю отчетную дату, статистической отчетности, технико- экономическое обоснование проекта, который предлагается прокредитовать, доходов и расходов заемщика на текущий год, данные оперативного учета заемщика, расчеты соответствующих коэффициентов, другая информация, которая предоставляется по соглашению сторон, а при необходимости материалы проверок, анализов, выводы привлеченных экспертов и т.п.
Детально изучаются технико-экономическое обоснование объекта кредитования, обеспеченность сырьем, наличие договоров на поставку товарно-материальных ценностей, реализацию продукции, залога гарантии или другого обеспечения погашения кредита.

В процессе анализа кредита можно выделить четыре главных этапа:
1. Определение цели финансирования и определение источника погашения кредита.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: оформление диплома, курсовая работа на тему предприятие.

Предыдущая страница реферата | 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 | Следующая страница реферата

Рефераты | Рефераты по банковскому делу | Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки

Категории:

Разделы сайта