Методические рекомендации по внутреннему учету
Категория реферата: Рефераты по биржевому делу
Теги реферата: матершинные частушки, курсовая работа по учету
Добавил(а) на сайт: Фетиния.
Предыдущая страница реферата | 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 | Следующая страница реферата
20. Сверка с другими учетными регистрами
Данные Журнала подлежат периодической сверке с данными Журнала учета дилерских операций, Журнала учета ценных бумаг, информацией, поступающей из торговых подразделений и бухгалтерии.
Периодичность проведения сверок должна соответствовать периодичности составления Баланса по денежным средствам.
Журнал учета денежных средств отражает следующие операции:
движение денежных средств по счетам
сделки
платежи
поступления
переоценки
обратные проводки
C Структура Журнала ежедневного учета денежных средств
Журнал ежедневного учета денежных средств включает следующую информацию:
38. Дата
Может быть указана в заголовке журнала.
39. Номер счета
Указывается номер счета и, при необходимости, субсчета согласно плану счетов бэк-офиса.
40. Название счета
Указывается соответствующее название счета и, при необходимости, субсчета согласно плану счетов бэк-офиса.
41. Краткое описание операции
Рекомендуется стандартизировать наименования операций в бэк-офисе;
42. Сальдо начальное
Сальдо начальное может быть дебетовым или кредитовым.
Для учета в нескольких валютах начальное сальдо указывается в рублях и в другой (других) валютах.
43. Сумма проводки по дебету
44. Сумма проводки по кредиту
Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: сочинения по русскому языку, реферат сила.
Предыдущая страница реферата | 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 | Следующая страница реферата