Предыдущая страница реферата | 2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12 | Следующая страница реферата

[pic] (1)

В результате аналогичных преобразований остальные формулы примут следующий вид: для исчисления единовременной нетто-ставки на случай смерти на определенный срок

[pic] (2) для пожизненного страхования на случай смерти

[pic] пожизненной ренты пренумерандо

[pic] временной ренты пренумерандо

[pic]

Размер временной ренты постнумерандо. То есть выплачивается не в начале, а в конце года, исчисляется по формуле

[pic]

Приведем в сокращенном виде таблицу коммутационных чисел. (Табл. 4)

Таблица 4.

|х |Dx |Nx |Cx |Mx |Rx |
|0 |100 000 |2 894 942 |1 730 |15 674 |832 317 |
|1 |95 360 |2 794 942 |174 |13 944 |816 643 |
|2 |92 406 |2 699 582 |88 |13 770 |802 699 |
|3 |89 632 |2 607 176 |60 |13 682 |788 929 |
|4 |86 957 |2 517 544 |55 |13 622 |775 247 |
|5 |84 367 |2 430 587 |51 |13 567 |761 625 |
|6 |81 861 |2 347 220 |47 |13 516 |748 058 |
|7 |79 428 |2 264 359 |43 |13 469 |734 542 |
|8 |77 070 |2 184 931 |38 |13 426 |721 073 |
|... |... |... |... |... |... |
|18 |56 994 |1 509 203 |69 |13 031 |588 340 |
|19 |55 266 |1 452 209 |74 |12 962 |575 309 |
|20 |53 583 |1 396 943 |78 |12 888 |562 347 |
|21 |51 938 |1 343 360 |80 |12 810 |549 459 |
|... |... |... |... |... |... |
|25 |45 836 |1 144 976 |83 |12 482 |498 706 |
|26 |44 419 |1 099 140 |84 |12 399 |486 224 |
|... |... |... |... |... |... |
|31 |37 914 |890 437 |88 |11 972 |425 076 |
|... |... |... |... |... |... |
|35 |33 341 |745 815 |96 |11 611 |377 721 |
|36 |32 270 |712 474 |98 |11 515 |366 110 |
|... |... |... |... |... |... |
|40 |28 283 |589 505 |111 |11 101 |320 651 |
|41 |27 341 |561 222 |115 |10 992 |309 548 |
|42 |26 436 |533 881 |120 |10 877 |298 556 |
|43 |25 538 |507 445 |125 |10 757 |287 679 |
|44 |24 676 |481 907 |130 |10 632 |276 922 |
|45 |23 825 |457 231 |136 |10 502 |266 290 |
|46 |22 992 |433 410 |141 |10 366 |255 788 |
|... |... |... |... |... |... |
|50 |19 859 |346 216 |163 |9 776 |215 191 |
|51 |19 122 |326 357 |169 |9 607 |205 421 |
|... |... |... |... |... |... |
|55 |16 300 |254 171 |198 |8 888 |168 035 |
|56 |15 622 |237 871 |204 |8 690 |159 147 |
|... |... |... |... |... |... |
|61 |12 472 |166 202 |225 |7 624 |117 788 |
|... |... |... |... |... |... |
|65 |10 187 |119 799 |247 |6 693 |88 662 |
|66 |9 641 |109 612 |253 |6 446 |81 969 |
|... |... |... |... |... |... |
|70 |7 566 |74 202 |275 |5 399 |57 727 |
|71 |7 069 |66 636 |280 |5 124 |52 328 |
|... |... |... |... |... |... |

Пользуясь табл. 4 , рассчитаем единовременные нетто-ставки по дожитию и на случай смерти, например, при условии х=40, п=5 по формулам (1) и (2):

5Е40=D45/D40*100=23825/28283*100=84 руб 25 коп

5А40=M40-M45/D40*100=11103-10502/28283*100=2 руб 13 коп

3.5. Методика перехода от единовременной к годичной нетто-ставке. Годичная нетто-ставка. Совокупная ставка на случай смерти и дожития, ее анализ

Ранее при расчетах нетто-ставки мы предполагали, что сумма подлежащих уплате взносов погашается единовременно в момент заключения договора страхования. Однако случаи единовременной оплаты страховых взносов практически встречаются редко. Большинству страхователей удобнее вносить платежи в течении всего срока страхования. Для этого исчисляются годичные нетто-ставки.

Уплачивая страховой взнос единовременно, страхователь расходует меньше денег, чем при уплате взносов в течении нескольких лет. Во-первых, при единовременной уплате большая денежная сумма поступает сразу в хозяйственный оборот и на нее нарастают проценты. При годичных же взносах часть дохода, получаемого за счет процентов, теряется и, следовательно, годичные ставки не могут быть заранее уменьшены на такую же величину, как единовременные. Во-вторых, при единовременном взносе все страхователи уплачивают свои взносы, при годичной же уплате по ряду договоров взносы не будут уплачены полностью, поскольку часть застрахованных умирает в течении срока страхования.

Следовательно, исчисляя размер годичной нетто-ставки, нельзя механически поделить единовременную ставку на число лет страхования. Нужно осуществить особый расчет с тем чтобы годичные ставки учитывали как потерю дохода на процентах, так и уменьшение числа застрахованных вследствии смертности.

Переход от единовременной нетто-ставки к годичной осуществляется посредством применения коэффициентов рассрочки.

Обычно условия страхования, предоставляют страхователю право помесячной уплаты взносов, ориентируются на возможность погашения полной суммы годичного взноса к концу страхового года. В ходе дальнейших рассуждений этот факт надо будет иметь ввиду.

Каким должен быть размер ежемесячного взноса? Представим, что все 40- летние лица (см. Таблицу смертности) обязались в конце каждого года страхования в течении 5 лет вносить страховой организации 10 000 руб. Тогда в конце первого года будет внесено 922 460 000 руб (l41*10 000 руб).
Современная стоимость этой суммы равна lх+1V, то есть 922 460 000 руб *
0,97087, современная стоимость взносов второго года - lx+2V2, третьего - lx+3V3, п-го года - lx+nVn. Для каждого из вступивших в страхование сумма современных стоимостей годичных взносов составит:

(lx+1V+...+lx+nVn)/lx

Выше мы получили формулу для исчисления временной ренты - постнумерандо, которая послужит коэффициентом рассрочки: nax=[pic]

Коэффициент рассрочки (рента - постнумерандо или пренумерандо) представляет собой стоимость взносов в размере 10 000 руб, производимых в течении определенного срока в конце или начале каждого страхового года.

В таблице 5 приведены коэффициенты рассрочки.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: решебник по алгебре, украина реферат, скачать реферат бесплатно без регистрации.



Предыдущая страница реферата | 2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12 | Следующая страница реферата

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки