Предыдущая страница реферата | 2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12

Таблица 5.
|Срок уплаты, | |Возраст, лет (х) | | |
|лет | | | | |
| |20 |30 |40 |50 |
|5 |4.55 |4.54 |4.51 |4.45 |
|10 |8.45 |8.41 |8.30 |8.06 |
|15 |11.77 |11.67 |11.43 |10.91 |
|20 |14.59 |14.41 |13.96 |13.07 |

Теперь рассчитаем годичные ставки.

Единовременная нетто-ставка, как было показано ранее, равна современной стоимости финансовых обязательств страховщика и страхователя.
При единовременной оплате страхователь все свои финансовые обязательства выполняет в момент заключения договора. При годичных взносах он рассчитывается со страхователем постепенно. Очевидно, что общая сумма годичных взносов должна быть эквивалентна единовременному взносу. Однако она не равна ему в связи с двумя обстоятельствами. Во-первых, в течении срока страхования будет нарастать доход в виде процентов (i), во-вторых, часть страхователей не сможет полностью расплатиться вследствии смертности.
Иначе говоря, единовременная нетто-ставка является современной стоимостью суммы годичных взносов, поскольку это рассроченные финансовые обязательства страхователя.

Мы установили, что современная стоимость годичного взноса в 10 000 руб представляет собой коэффициент рассрочки. Отсюда можно составить следующую пропорцию. Искомый годичный взнос так относится к 10 000 руб, как современная стоимость всех годичных взносов в размере 10 000 руб
(коэффициенту рассрочки), или nPx : 1=nEdx : nax где пРх - годичный взнос пЕдх - единовременный взнос пах - коэффициент рассрочки

Следовательно, nPx=[pic] то есть годичная нетто-ставка равна единовременной, деленной на коэффициент рассрочки, и наоборот, единовременная ставка равна годичной, умноженной на коэффициент рассрочки.

Абсолютные значения коэффициентов рассрочки близки к значению п - срока страхования, но несколько ниже его. В результате размеры годичных ставок получаются более высокими, чем если бы мы просто делили единовременную ставку на количество лет страхования. Таким путем возмещаются потери на процентах и учитывается постепенное уменьшение числа лиц, производивших взносы.

Применив коэффициент рассрочки, исчислим годичные ставки для лица в возрасте 40 лет , заключившего договор страхования на 5 лет на сумму 100
000 руб. Годичная нетто-ставка по дожитию равна 18680 руб (84250 руб :
4,51): на случай смерти - 470 руб. (2130 коп: 4,51).

Поделив единовременные нетто-ставки на коэффициент рассрочки через коммутационные числа, получим рабочие формулы для исчисления годичных нетто- ставок постнумерандо: на дожитие nPx=[pic] на случай смерти nPx=[pic] из приведенных в таблице 6 примеров видна закономерность изменения размеров нетто-ставок под влиянием вступительного возраста застрахованного и срока страхования.

Таблица 6.
|Вступительный возраст |Нетто-ставка по страхованию, руб | |
|застрахованного, лет | | |
| |на дожитие |на случай смерти |
| |Срок страхования 5 лет | |
|20 |18.76 |0.16 |
|30 |18.73 |0.25 |
|40 |18.68 |0.47 |
|50 |18.42 |0.99 |
|60 |18.00 |2.03 |
| |Срок страхования 10 лет| |
|20 |8.64 |0.18 |
|30 |8.59 |0.29 |
|40 |8.45 |0.56 |
|50 |8.16 |1.20 |
|60 |7.59 |2.45 |

Таким образом, чем моложе застрахованный, тем выше нетто-ставка на дожитие и тем ниже по страхованию на случай смерти. При этом размер ставок на дожитие в несколько раз превышает ставки на случай смерти. Однако эта разница по мере увеличения возраста уменьшается. Так, при 5-летнем сроке для 20-летнего лица нетто-ставка по дожитию равна 18760 руб , а по страхованию на случай смерти - лишь 160 руб. Для 60-летнего лица они соответственно равны 18000 руб. И 2030 руб.

Нетто-ставки по страхованию на дожитие и по страхованию на случай смерти в том виде, в каком мы их рассмотрели, входят как составные части в тарифы по смешанному страхованию жизни - наиболее распространенному виду долгосрочного страхования. В совокупной нетто-ставке на дожитие и на случай смерти преобладающий удельный вес имеет ставка по дожитию.

Список используемой литературы:

1. Страховое дело, Москва, 1985

2. Страхование от А до Я, ред. Л.И. Корчевская, Москва, 1996 год

3. Налогообложение банков и страховых фирм, Р.П. Крованов, Москва,
1996 год

4. Гражданский кодекс Российской Федерации

Скачали данный реферат: Jacenko, Zhikin, Luiza, Гришаев, Мартирий, Якубенко, Kunaev, Babat.
Последние просмотренные рефераты на тему: оформление доклада, сочинения по литературе, классификация реферат, культурология.



Предыдущая страница реферата | 2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12

Поделитесь этой записью или добавьте в закладки